金蝶EAS操作手册-期末结账V1.0[精选].doc

金蝶EAS操作手册 --期末结账 威华EAS项目组 目录 1 总账模块 5 1.1 期末调汇 5 1.1.1 名词解释 5 1.1.2 业务描述 5 1.1.3 操作说明 5 1.1.4 注意事项 6 1.2 结转损益 7 1.2.1 名词解释 7 1.2.2 业务描述 7 1.2.3 操作说明 7 1.2.4 注意事项 9 1.3 期末结账 9 1.3.1 名词解释 9 1.3.2 业务描述 9 1.3.3 操作说明 10 1.3.4 注意事项 19 2 报表模块 20 2.1 报表生成 20 2.1.1 名词解释 20 2.1.2 业务描述 20 2.1.3 操作说明 20 2.1.4 注意事项 22 2.2 报表审批 23 2.2.1 名词解释 23 2.2.2 业务描述 23 2.2.3 操作说明 23 2.2.4 注意事项 24 2.3 报表上报 25 2.3.1 名词解释 25 2.3.2 业务描述 25 2.3.3 操作说明 25 2.3.4 注意事项 26 2.4 报表接收 26 2.4.1 名词解释 26 2.4.2 业务描述 26 2.4.3 操作说明 26 2.4.4 注意事项 30 3 出纳模块 31 3.1 期末对账 31 3.1.1 名词解释 31 3.1.2 业务描述 31 3.1.3 操作说明 31 3.1.4 注意事项 33 3.2 期末结账 33 3.2.1 名词解释 33 3.2.2 业务描述 33 3.2.3 操作说明 33 3.2.4 注意事项 34 4 资产模块 35 4.1 折旧处理 35 4.1.1 名词解释 35 4.1.2 业务描述 35 4.1.3 操作说明 35 4.1.4 注意事项 38 4.2 固定资产对账 39 4.2.1 名词解释 39 4.2.2 业务描述 39 4.2.3 操作说明 39 4.2.4 注意事项 41 4.3 期末结账 41 4.3.1 名词解释 41 4.3.2 业务描述 41 4.3.3 操作说明 41 4.3.4 注意事项 48 5 存货核算 49 5.1 期末关账 49 5.1.1 名词解释 49 5.1.2 业务描述 49 5.1.3 操作说明 49 5.1.4 注意事项 51 5.2 采购入库核算（本期到票） 51 5.2.1 名词解释 51 5.2.2 业务描述 51 5.2.3 操作说明 51 5.2.4 注意事项 59 5.3 采购暂估核算（本期未到票） 60 5.3.1 名词解释 60 5.3.2 业务描述 60 5.3.3 操作说明 60 5.3.4 注意事项 66 5.4 领料出库核算 66 5.4.1 名词解释 66 5.4.2 业务描述 66 5.4.3 操作说明 66 5.4.4 注意事项 74 5.5 生产入库核算（含自制半成品） 74 5.5.1 名词解释 74 5.5.2 业务描述 74 5.5.3 操作说明 74 5.5.4 注意事项 80 5.6 销售出库核算 80 5.6.1 名词解释 80 5.6.2 业务描述 80 5.6.3 操作说明 80 5.6.4 注意事项 87 5.7 期末对账 87 5.7.1 名词解释 87 5.7.2 业务描述 88 5.7.3 操作说明 88 5.7.4 注意事项 89 5.8 期末结账 89 5.8.1 名词解释 89 5.8.2 业务描述 89 5.8.3 操作说明 89 5.8.4 注意事项 90 总账模块 期末调汇 名词解释 期末调汇：调整由于外币核算的原因，在会计期末按期末汇率调整外币折合本国货币与日常业务逐笔折合本国货币时产生的差异。 业务描述 本功能主要是在期末对进行外币业务核算的期末调汇属性的科目，在汇率变动时，自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及更新调汇历史信息表。 操作说明 在金蝶EAS主控界面，选择〖财务会计〗(〖总账〗(〖期末处理〗(〖期末调汇〗，进入“期末调汇” 向导界面： T1.1.1 T1.1.1-1: 单击【】，进入第2步操作，如图： T1.1.2 T1.1.2-1：选择对应的汇兑损益科目； T1.1.2-2：选择凭证日期，默认为当期会计期间最后一天； T1.1.2-3：选择凭证类型； T1.1.2-4：填写凭证摘要，默认为结转汇兑损益； T1.1.2-5：填写完成后，单击【】，生成期末调汇凭证。 注意事项 只有在“会计科目”中设定为“期末调汇”的科目才会进行期末调汇处理。 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账,才能进行“期末调汇”。 发生的汇兑差异转入的损益科目应为“财务费用”最明细级科目 结转损益 名词解释 结转损益：是指企业每一会计期末，将各收益类科目的余额转入“本年利