金蝶K3财务课件1-凭证录入[精选].ppt

* * * 系统客户端登陆 1.组织机构：班级 2.当前帐套：学号 3.用户名： administrator morningstar * 金蝶K/3主界面 * 金蝶财务系统主界面 * 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接 金蝶财务系统总体框架 √ √ √ * 总帐功能结构图 设置 日常处理 期末处理 基础资料 系统参数 初始余额 凭证过账 凭证查询 凭证录入 凭证审核 期末调汇 结转损益 期末结账 会计凭证：记录经济业务、明确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。 * 会计凭证-手写凭证 * 会计凭证-电子凭证 * 扩展知识1：借贷记账法 借贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记账法。它是以“资产=负债+所有者权益”为理论依据，以“借”和“贷”为记账符号，以“有借必有贷，借贷必相等”为记账规则的一种复式记账法。 会计等式为：资产=负债+所有者权益 利润分配之前为：资产+费用=所有者权益+负债+收入 所以方法为： 【资产、费用】的增加记“借”方，减少记“贷”方； 【所有者权益、负债、收入】的增加记“贷”方，减少记“借”方 * 扩展知识2：会计科目 记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。 * 扩展知识2：会计科目-资产类 √ √ √ √ √ √ √ √ * 扩展知识2：会计科目-负债类 √ √ √ √ * 扩展知识2：会计科目-权益类 √ √ √ * 扩展知识2：会计科目-成本类 * 扩展知识2：会计科目-损益类 √ √ √ √ √ √ √ 销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费 财务费用：贷款利息费、贴现费 管理费用：其余费用 * 2.1 日常业务处理-凭证录入 * 审核凭证时必需点击“系统”下“更改操作员 审核人与制单人不能为同一个人。 点击此处“审核”可以单张的审核凭证， 编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证 2.2 日常业务处理-凭证审核 审核人：morningstar * 凭证审核完然后点击凭证过账将 所有凭证过账，也可通过”编辑菜单“下 的”全部过账“进行凭证过账。 3.1 结束业务-凭证过账（等固定资产资料完成后再做） 帐套号： administrator * 结转损益之前必需将所有的凭证 审核、过账。系统将会自动 生成一张损益凭证；也可以 生成收益和损失两张 3.3 结束业务-结转损益（等固定资产资料完成后再做） 2、 现金核对（财务会计→总账→账簿→总分类账） * 4 期末结账（等财务报表完成之后再做） 1、固定资产结账（财务会计→固定资产管理→期末处理→期末结账） 2、供应链结账（供应链→存货核算→期末处理→期末结账） [未用此模块，不用结账] 3、总账结账（财务会计→总账→结账→期末结账） 计量单位 客户 供应商 部门 职员 物料 仓库 费用 作业：基础资料准备 *