鼎新-ERP(-TIPTOP-6.0-)教育训练-会计总帐[精选].ppt

Tiptop 6.0 教 育 訓 練 鼎 新 電 腦 講師︰ 劉 碧 琦 課程大綱 總帳會計與各系統關聯性 基本資料管理 異動碼管理與細項立沖 傳票處理 預算管理 成本分攤 部門管理 總帳報表及查詢 傳票調整處理及結帳流程 會計五要素 日常傳票處理流程 何謂轉回傳票? 多套帳之單別規劃 何謂現金流量表 所謂現金流量表，乃以現金流入、流出的基礎，彙總說明企業在特定期間之營業、投資、及理財的活動，其主要目的在提供企業在特定期間現金收支之資訊，次要目的則在提供該期間之營業活動、投資活動及理財活動的資訊 異常傳票調整流程（一） 轉回傳票aglt120 傳票過帳aglp102 異常傳票產生 傳票列印aglt120-O 審核 Y N 例行傳票 作業流程 異常傳票調整流程（二） 已過帳傳票還原aglp109 傳票過帳aglp102 異常傳票產生 更改傳票aglt110 結帳作業流程 Start 分攤上月傳票aglp710 傳票過帳aglp102 例行傳票 作業流程 傳票過帳前檢查表 aglr901 傳票過帳後檢查表 aglr900 A End A 試算表aglr105 傳票總號重排aglp105 期末結轉作業aglp201 關帳作業aglp301 列印相關財務報表 * Tiptop * 總帳會計 管理系統 固定 資產 成本 會計 總帳會計 人事 薪資 應收 帳款 應付 帳款 票據 資金 總帳會計與各系統之關聯 資產、負債、業主權益、收入及費用 借貸法則 (借方) (貸方) 資產增加 負債減少 業主權益減少 收益減少 費用增加 資產減少 負債增加 業主權益增加 收益增加 費用減少 性質: 帳戶?表示實際有傳票異動。 結轉?指本期損益之科目，為系統 結轉產生一張來源碼為”CE” 傳票所使用的科目。 agli102 科目維護作業 欄位說明(一) 資產損益別 資產負債(實帳戶)： 屬資產負債表科目(資產、負債、業主權益) 損益(虛帳戶)： 屬損益表科目(費用、收益) agli102 科目維護作業 欄位說明(二) 正常餘額型態: 借方?資產、費用類科目 貸方?負債、業主權益、收益類科目 agli102 科目維護作業 欄位說明(三) 統制明細別: 統制科目?表示本科目之金額為明細帳 戶之合計。 明細科目?隸屬一統制科目之下。 獨立科目?若本科目沒有明細科目，請 設定為獨立科目。 agli102 科目維護作業 欄位說明(四) 異動碼管理釋例 於總帳中之應付帳款(211)科目無法得知金額來源及明細 資料 於agli102定義 異動碼順序 1 ----廠商 (須輸入、要檢查) 異動碼順序 2 ----發票編號(須輸入、不檢查) 於agli109 定義 異動碼值為大眾 3. 於輸入傳票時該科目 異動碼一值為 大眾 (會檢查agli109的設定值) 異動碼二輸入發票號碼(但程式不會檢查其正確性) 異動碼管理流程 科目異動碼維護agli109 科目別異動明細查詢aglq801 各異動別財務 報表列印 一般傳票維護aglt110(過帳後) 單別性質： 一般傳票?aglt110平時維護之傳票。 轉回傳票?aglt120傳票更正或調整時使用。　 應計傳票?aglt170維護應計傳票。 應計調整?系統在期末結帳時自動產生 應計傳票之調整傳票。 結轉傳票?期末結帳時自動產生之CE傳票。 合併調整?aglt001合併報表所使用之單別。 agli108 傳票單別維護作業 欄位說明(一) 結轉性質--- 本期損益 ( B / S ) 本期損益 ( I / S ) 累計盈虧 收入 費用 本期損益 ( I / S ) 本期損益 ( B / S ) 200 300 100 100 結帳過程( 月結 ) 結帳過程( 年結 ) 累計盈虧 100 200 300 100 100