(2016年预算执行情况分析.docVIP

。 。2010年1—8月份预算执行情况 1—8月份，全区累计完成地方财政收入57108万元，完成年度预算74435万元的76.7%，同比增长69.7%。其中：一般预算收入完成48717万元，完成年度预算72503万元的67.2%，同比增长58.1%，超出预算平均进度0.6个百分点。 基金预算收入完成8391万元，完成年度预算1932万元的434.3%，同比增收5550万元。 上划中央级收入完成18666万元，完成年度预算的46.5%，同比增长96.5%，增收9169万元，其中：增值税完成13745万元，完成年度预算的50.9%，同比增长131.2%。 上划省调控收入完成7113万元，完成年度预算的48.4%，同比增长77.8%，增收3112万元，其中：企业所得税完成989万元，同比增长80.5%。 一、一般预算执行的主要特点 收入方面：从全区的收入完成情况来看，我区经济形势向好趋势依然明显，税收收入除契税、车船税、土地使用税同比下降以外，其它税种无论是分税种、分重点行业、分重点企业与去年同期相比皆有大幅度的增长。 1、分税种来看：（1）增值税一般预算收入完成2749万元，完成年度预算的50.9%，同比增长131.2%，增收1560万元；（2）营业税一般预算收入完成8197万元，完成年度预算的56.3%，同比增长93.4%，增收3959万元；（3）耕地占用税完成11059万元，完成年度预算的95.6%，同比增收7635万元；（4）契税一般预算收入完成4500万元，完成年度预算的57.4%，同比下降47.6%，减收4089万元。 2、分级次来看：就一般预算而言，8月份本级完成40619万元，乡级完成2930万元。从增幅情况看：8月份本级增幅74.8%，乡镇下降37.7%。 3、从收入结构来看：1—8月份税收收入实现32847万元，占一般预算收入的67.5%，非税收入实现15870万元，占一般预算收入的32.5%。 4、分部门来看：财政好于国、地税，其中：财政完成年度预算的119.7%；地税完成年度预算的56.5%；国税完成年度预算的52.7%。 5、从收入分级来看：与预算平均进度比较，中央级收入差20个百分点，省级收入差18个百分点，地方级收入超出预算平均进度10个百分点。 支出方面：区本级严格执行部门预算，始终遵循“一吃饭，二稳定，三建设”的理财原则，即保证了全区公教人员工资的及时兑现，又保证了社保配套资金的落实，在财政改革方面，进一步完善了部门预算，加大了国库调控资金的能力，使有限的资金发挥了积极的作用。 二、1—8月份财政收支情况分析 （一）一般预算收入的完成情况 1、分税种来看，各项税收收入完成32847万元，完成年度预算58993万元的55.7%，同比增长43%。其中： （1）增值税完成2749万元，为年度预算5400万元的50.9%，同比增长131.2%，增收1560万元。 （2）营业税完成8197万元，为年度预算14547万元的56.3%，同比增长93.4%，增收3959万元，增收的原因今年一次性窗口开票税源增加，其中较大的一次性窗口开票有区政府土地使用权转让产生营业税434万元。 （3）企业所得税完成989万元，为年度预算3287万元的30.1%，同比增长80.5%；增收441万元。 （4）个人所得税完成731万元，完成年度预算1382万元的52.9%，同比增长1.7%，增收12万元。 （5）城市维护建设税完成1536万元，完成年度预算2877万元的53.4%，同比增长67%，增收616万元，增收的原因是营业税等主体税种增收明显，相应的附加税体现增收。 （6）资源税完成671万元，完成年度预算2623万元的25.6%，同比增长31.6%，增收161万元。 （7）房产税完成340万元，完成年度预算740万元的45.9%，同比下降17.7%，减收73万元。 （8）印花税完233万元，完成年度预算491万元的47.5%，同比增长4.5%，增收10万元。 2、非税收入完成15870万元，为年度预算13510万元的117.5%，同比增长102.1%，增收8018万元，其中： (1)专项收入完成1135万元，为年度预算的42.3%，同比增长42.9%，增收341万元。 (2)行政事业性收费收入完成1143万元，完成年度预算3865万元的29.6%，同比下降6.8%，减收84万元。 (3)罚没收入完成1844万元，完成年度预算2575万元的71.6%，同比增收1214万元，增收的原因是法院加大罚没力度，入库较多。 (4)国有资本经营收入完成11716万元，为年度预算的267.3%，增收6521万元。 (5)国有资源（资产）有偿使用收入完成32万元。 （二）财政支出的分析 1—8月份，全区累计完成地方财政支出95693