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金蝶KIS固定资产 月工作量输入 计提减值准备 计提折旧及固定资产报表 2009-07-30 11:17 月工作量输入 如果有使用工作量法计提折旧的固定资产，在计提折旧前必须输入该项固定资产本期的实际工作量。在固定资产处理窗口，单击〈月工作量输入〉按钮，就可以输入所有设定为工作量法计提折旧固定资产的本期实际工作量，在执行计提折旧功能时，系统会根据此处录入的月工作量，计算每项固定资产当期应提折旧数额。 计提减值准备 一、功能：固定资产发生损坏、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低于其账面价值，就发生了固定资产减值。根据新会计制度规定，对企业已有的固定资产进行计提固定资产减值准备，已真实的反映企业现存固定资产的净现值。 二、操作：如果要进行计提减值准备的工作，则在“会计之家” 窗口的固定资产页面选择“计提减值准备”。 单击“计提减值准备”进入界面，系统会列出所有固定资产内容，用户可以通过“过滤”来列示符合条件的固定资产。 计提固定资产减值准备 在计提固定资产减值准备时，按照以下步骤： 1、单击“计提减值准备”，进入“固定资产减值准备输入界面”，手工录入“计提减值准备”金额。 2、在固定资产减值准备输入表中，可以进行过滤，条件是：按固定资产代码、固定资产名称、固定资产类别、型号、经济用途、存放地点、备注、使用状态、入账时原值变动方式、入账日期、入账原值、入账时累计折旧、折旧方法、固定资产科目代码、累计折旧科目代码、减值准备科目代码、期初原值、期初累计折旧、期初预计净残值、期初减值准备等。目的是方便操作。 3、完成金额录入后，对录入值进行确认。 4、通过点击“生成凭证”来实现系统自动生成计提减值准备的凭证。 5、对当期计提的减值准备的计提表可以打印，作为凭证附件。 三、注意事项：如果已全额计提减值准备的固定资产，则不再计提折旧。 录入减值准备的冲回数时，冲回的金额不能大于已提减值准备总额。 生成减值准备凭证后，如果要对当期录入的减值准备金额进行修改，必须先删除减值准备凭证，才能修改，用户不能直接修改系统生成的减值准备凭证。 如果新建账套选择行业为“小企业会计制度”，则不需要计提固定资产减值准备。 计提折旧 计提折旧功能能够实现自动计提固定资产本期折旧，并将折旧分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧转账凭证。 在固定资产处理窗口中，单击〈计提折旧〉按钮，系统按提示步骤指导用户完成计提折旧操作。在每一步中，单击〈前进〉按钮进入下一步；单击〈后退〉按钮返回到上一步；单击〈取消〉按钮退出计提折旧操作。以下按每一步提示进行折旧计提工作。 首先，系统提示进入折旧操作。 点击“前进”，进入输入转账凭证摘要，凭证字的操作。 输入完毕后，单击“前进”，进入提示开始生成转账凭证. 转账凭证生成完毕后，系统显示凭证号码。 至此，本月计提折旧工作已经完成，单击〈确定〉按钮返回固定资产处理窗口。对此凭证操作在凭证处理中进行。 财会人员在本月计提完折旧后，发现本月录入的月工作量不对，或其他项目需要修改、增减，则可以将本月计提折旧生成的转账凭证先删除，再修改，然后再进行本月计提折旧工作。 注意事项：对于系统自动产生的计提折旧凭证，用户不能进行修改。用户也不能手工直接录入“累计折旧”科目的凭证。 固定资产报表 输出各种有关固定资产的管理及分析报表，包括固定资产清单、固定资产增减表、固定资产变动情况表、固定资产明细账、固定资产及累计折旧明细账、折旧费用分配表(分部门)、折旧费用分配表(分类别)、固定资产使用情况分析表、固定资产构成分析表、固定资产价值结构分析表、固定资产折旧表、固定资产折旧汇总表、固定资产处理情况表、固定资产数量统计表和固定资产到期提示表。并可将固定资产的所有报表引出为自定义报表。 在固定资产处理窗口，我们可以看到界面右侧的账簿报表部分列出了15张关于固定资产的报表。点击其中任意一张报表，进入固定资产报表窗口。 双击报表名或选中报表名后单击〈确定〉按钮。即显示该报表内容。 固定资产报表 一、固定资产清单固定资产清单用于输出已入账的固定资产数据资料清单。 （一）选择输出范围在固定资产报表窗口中选择“固定资产清单”项，此时可在窗口的右半部选择会计期间、在册固定资产、退役固定资产以及期初或期末，如下图所示。 固定资产清单输出中，系统显示了按“编号”排序的全部固定资产。 在上述固定资产清单的基础上，还可以使用“过滤” 列示符合条件的固定资产清单。 固定资产清单过滤 （二）浏览、查看固定资产清单根据前面所选定的条件，将固定资产资料以列表的形式列示在固定资产清单窗口中，您可以用光标移动键或鼠标来翻阅查看。 （三）打印单击工具条中〈打印〉按钮或从文件菜单中选择‘打印’，将固定资产清单打印输出。 （四）打印预览单击工具条中〈打印预览〉按