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4.非正式合同的报审流程: 非正式合同是指各种中心促销活动的报告 非正式合同在审批后各营业部要在活动前把非正式合同录入ERP系统，然后交财务部审核生效。 如:中心促销活动买300送50,营业部根据活动内容要与供应商签订是否参加和费用承担的比例,经总经理批准方可执行.费用的承担比例直接影响后台毛利率. 营业部签订 财务部审核 营业部录入 非正式合同 非正式合同的审核流程: 主要 是按审批后的促销活动报告审核发券设置和承担比例 5.商品入库流程 所有商品上柜前均需送到中心验货区验收,由供应商送货员与中心实物负责人双方共同验收，验货区责任人从旁协助管理监督，验收完毕后验货区责任人在一联供应商送货清单反面签字盖章,中心实物负责人根据实际到货情况填制 “到货商品入库验收明细表”并签字明确责任。 　 　单品管理商品的入库： 所有商品每次入库均要录入系统。 入库单流程 　 实物负责人 营业部 财务部 　 验货制单 复核 录入 审核 柜台根据财务返回的一联到货商品入库验收明细表登柜 组商品台帐和进销存总账. 每个供应商第一次入库时填制编码申请单,根据不同扣率申请不同的编码，以后入库不需填制。 　实物负责人根据到货商品入库验收明细表登记柜组商品台帐并保存供应商送货清单原件以备核对. 同时按入库总数量、总金额汇总登记进销存账. 非单品管理商品的入库 商品入库流程 供应商发货至验货区 供应商送货员、实物负责人共同验货，验货区监督管理 实物负责人填写到货商品入库验收明细表 单品 非单品 到财务部申请编码 营业部录入商品入库单 随价商品 新品 财务部申请编码 第一次 财务部审核 柜台登记进销存台账 6.商品调价、领用、盘点流程 商品调价： 根据供应商调价通知或中心统一调价要求营业部填制调价单 营业部经理签字 部门会计复核录入 审核会计审核 非单品 单品 　执行调价 柜台登记进销存台账 　 一般可采用供应商红蓝对冲的方式或打折方式进行 调拨领用 单品管理的商品要根据由中心负责人签字的请购单柜组填制调拔领用单,并且要双方实物负责人、部门经理签字后送财务部门会计处录入ERP系统,审核后返回给柜台一联,按调拔领用单柜台登记柜组商品台帐.进销存总帐. 非单品管理商品的只能是请款购买. 部门之间.柜组之间的商品调拔不用调拔单 . 商品调拔领用： 　总经理或总裁批准 调出部门开具调拔单 营业部负责人签字 　调入部门确认签字 　财务部复核录入 　审核会计审核 单品 非单品 请款购买 柜台登记进销存台账 库存商品管理 （1）日常库存管理：每日交接点货 ，做 到日清日结。营业部定期抽查柜台库存。 （2）盘点管理 A 、盘点的时间为每月25日(遇节假日推迟或提前) B 、盘点前各柜台要核对进销存. C 、盘点人员及职责分工 商品盘点： 　营业部打印空白盘点表 按规定时间盘点并填　写盘点表 　财务部录入、系统计算盈亏 单品 非单品 手工填写空白盘点表 编盈亏报告并分析 按规定时间盘点并填　写盘点表 供应商确认并返回 对盘点结果相应处理 7.商品销售管理流程 销售数据统计口径:自然日 (销售日报日) 销售计数单的形式 一式二联式计数单: 1、?收银联 2、?柜组联 一式三联式计数单: 1、?收银联 2、柜组联 3、客户联 (3)用法: 非活动期间用一式二联计数单 参加活动时用一式三联计数单 顾客至收银台交款 营业员根据计数单填制销售日报 核对销售总数并签字 如有差错将销售日报及计数单交财务时核对并留存财务部 收银员录入系统 收款、打出卷式发票 营业员审核单证、交付商品 生成本班次收银汇总 将现金、收银票据交总收银 总收银核对现金、账务 汇总生成收银日报 营业员填制销货计数单 商品销售流程 8.供应商费用扣款流程 各部门提供供应商的费用明细 营业部或发生部门录入ERP 专人费用核对 将费用明细交各部门会计 各部门会计审核 在货款中扣除 9.供应商货款结算流程 财务部打印开票通知单 营业部通知供应商开票 供应商开来发票送营业主管