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会计电算化模拟题 系统建账、 帐套号：555 帐套名称：华昌公司 启用日期：2009年2月 本位币：人民币 企业类型：工业 行业性质：2007年新准则 会计科目编码编次：42222 基础信息：存货、供应商、客户不分类，无外币核算 启用模块：总账 启用日期：2009年2月1日 成本计算：单位成本保留2位小数，分配率保留4位小数。 二、设置人员及权限 编号 姓名 职务 权限 B01 陈英 账套主管 全部权限 B02 蔡芳 会计 公用目录设置总账中除审核和恢复记账前状态 出纳签字以外所有权限 B03 文静 出纳 现金管理、总账中的出纳签字权限 三、基础档案设置 1．部门档案 部门编码 部门名称 行政部 财务部 生产部 销售部 采购部 2．职员档案 编号 姓名 所属部门 编号 姓名 所属部门 001 杨军 行政部 005 张衡 销售部 002 陈翔 销售部 006 陈英 财务部 003 余卫华 生产部 007 蔡芳 财务部 004 王昌龄 采购部 008 文静 财务部 3．客户档案 客户编码 客户名称 纳税人识别号 地址、电话 开户银行 开户账号 001 精益商行 440100123486795 华乐路18号建行华乐支行 6686884 002 新华贸易公司 44010012376549S 中山路8号工行中山支行 6698377 003 青山贸易公司 44010023789347X 光明路3号建行光明支行 8864123 4．供应商档案 供应商编码 供应商名称 简称 开户银行 开户账号 101 长江塑料厂 长江塑料 中行 6634603 102 联成五金厂 联成五金 农行 6675537 5．结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金 3 汇兑 否 2 支票 是 4 委托收款 否 6．凭证类别：记账凭证 四．2009年2月1日有关账户余额 科目代码 科目名称 科目类型 账页格式 辅助核算 方向 金额 1001 库存现金 资产 金额式 日记账 借 15000 1002 银行存款 资产 金额式 日记账 借 935000 100201 建行存款 资产 金额式 日记账、银行账 借 935000 1122 应收账款 资产 金额式 客户往来 借 59600 1221 其他应收款 资产 金额式 借 2000 122101 差旅费借款 资产 金额式 个人往来 借 2000 1231 坏账准备 资产 金额式 贷 500 1402 在途物资 资产 金额式 借 140201 长江塑料厂 资产 金额式 借 140202 联成五金厂 资产 金额式 借 1403 原材料 资产 借 330000 140301 A材料 资产 数量金额式 数量计算 （千克） 借 255000 单价：40.80 6250KG 140302 B材料 资产 数量金额式 数量计算 （千克） 借 75000 单价:15.00 5000KG 1405 库存商品 资产 金额式 借 242500 140501 甲产品 资产 数量金额式 数量计算 (件) 借 138000 单价:120.00 1150件 140502 乙产品 资产 数量金额式 数量计算 (件) 借 104500 单价:100.00 1045件 1601 固定资产 资产 金额式 借 2807000 160101 车间生产用 资产 金额式 借 2000000 160102 车间办公用 资产 金额式 借 300000 160103 行政办公用 资产 金额式 借 507000 1602 累计折旧 资产 金额式 借 130000 2201 短期借款 负债 金额式 贷 100000 2202 应付账款 负债 金额式 供应商往来 贷 22000 2203 预收账款 负债 金额式 客户往来 贷 2221 应交税费 负债 金额式 贷 19600 222101 未交增值税 负债 金额式 贷 4600 222102 应交增值税 负债 金额式 贷 进项税额 负债 金额式 贷 销项税额 负债 金额式 贷 222103 应交所得税 负债 金额式 贷 15000 222104 应交城建税 负债 金额式 贷