第4章社会保障风险及其估计..docVIP

第4章 社会保障风险及其估计 社会保障活动中存在各种风险并可能导致损失，为使社会保障制度平稳运行，需要对社会保障风险事故发生的概率及其损失程度进行分析、估计和预测。本章在介绍风险和社会保障风险的基础上，阐述了应用统计推断与概率论的相关理论对社会保障风险进行估计的方法，为社会保障风险的控制与管理提供依据。 学习目标 了解风险的概念、要素和特点 理解社会保障风险的含义、特点和分类 掌握社会保障风险估计的方法 4.1 风险与社会保障风险 4.1.1 风险的含义和特点 ⑴ 风险的含义 风险（Risk）4) 杨梅英认为，风险是指人们对未来行为的决策及客观条件的不确定性而导致的实际结果与预期结果之间存在的偏差[5]。 综合以上观点，我们认为，风险是一种不确定性，以及由此而导致的实际结果与预期结果之间存在偏差和损失发生的可能性。它涵盖了以下几方面的内容： 1) 风险与决策有关。人的行为受决策的影响，而风险与行为相联系，因此风险与人的决策存在关联。 2) 客观条件和外在环境的不确定性是风险的重要成因。风险是在特定条件下，各种可能结果与预期结果之间的差异，因此外在环境和客观条件一旦发生变动，很可能诱发风险。 3) 风险的大小可以用风险程度来衡量，它与该事件发生的概率及产生的损失分布有关。用数学表达式可表示为： 其中，——风险程度； ——风险概率； ——风险损失。 ⑵ 风险的三要素 1) 风险因素 风险因素是引起风险事故发生、影响损失程度的条件。通常将风险因素分为三类：一是物质风险因素，即影响事物物理功能的有形因素；二是道德风险因素，即与人的品德修养有关的无形因素；三是心理风险因素，即与人的心理状态有关的无形因素。 2) 风险事故 风险事故是造成风险损失的原因，又称风险事件[6]。一个或一个以上的风险因素就可能导致风险事故的发生。风险事故是造成损失的直接或间接原因，即风险通过风险事故的发生才可能导致损失。 3) 风险损失 风险损失是由于风险事故的发生或者风险因素的存在所导致事物价值的意外丧失或者减少。 风险三要素之间的关系可以这样理解：风险因素可能导致风险事故，风险事故可能导致风险损失。但是，风险因素、风险事故与风险损失之间的关系并不具有必然性，即风险因素并不一定引发风险事故和损失，风险事故也不一定导致损失。因此，尽管风险客观存在，人们还是有可能减少或避免风险事故的发生，或在风险事故发生后减少或者避免损失。 ⑶ 风险的特点 1) 风险存在的客观性。不管人们是否意识到风险的存在及其危害，风险都是一种客观存在，是不以任何人的意志为转移的。例如，在人们对疾病的认识过程中，不论是否了解某种疾病的病因，该病因引起疾病的现象都是一种无法回避的客观存在。 2) 风险发生的随机性。就某一具体风险而言，风险的发生具有偶然性，是一种随机现象。但是，通过对大量风险事故的观察和统计分析，其结果呈现出明显的规律性。因此，可以利用概率论和数理统计的方法，对风险发生的频率加以测度。 3) 风险损失的不确定性。即使在某种状态下会产生风险损失，但如果能准确地预测到损失发生的概率以及损失程度，则这种状态也不能称为风险。也就是说，只有当损失的发生无法预料时，才能说这种状态存在风险。因此说风险损失具有不确定性。 4.1.2 社会保障风险的含义和特点 ⑴ 社会保障风险的含义 风险不是孤立地存在的，它必须与具体对象相联系。因此，研究风险问题必须将两者相结合起来。例如，风险与经济概念联系在一起，便形成了经济风险的概念。而风险与经济中某一领域的结合，还可以引申出财务风险、投资风险、金融风险、财政风险等等。[7]据此，风险与社会保障相结合，则可引申出社会保障风险的概念。社会保障风险（Social Security Risk）是指由无法准确预见的因素导致社会保障活动的实际结果与预期结果之间存在偏差和损失发生的可能性。 ⑵ 社会保障风险的特点 与其他风险相比，社会保障风险具有自身的特点： 1) 社会保障风险的普遍性。由于每个人都可能面临生病、早逝、残疾、失业或老年生活发生困难的状况，因而社会保障风险是难以完全避免的。对于每个人而言，社会保障风险发生的概率之高，是其他任何风险无法比拟的，危急到每个人的基本生活和生活质量。 2) 社会保障风险的严重性。社会保障风险不仅会引发经济上的损失，也可能是人的健康和生命的损失，甚至是心理的损伤，从个体角度看社会保障风险具有严重性。 3) 社会保障风险的社会性。在微观层面，社会保障风险会危及到个人的生存与生活；而在宏观层面，社会保障风险可能会对社会的稳定和安全产生负面作用，甚至会影响社会的劳动力生产和再生产。 4.1.3 社会保障风险的分类 按照不同的分类标准，社会保障风险可以划分成不同的