第 二十六章-FI26_同仁暂借款流程精品参考资料.doc

第二十六章-FI26_同仁暂借款流程 流程说明 此流程描述因应同仁暂支款作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。 本流程主要涉及借款人、权责主管、出纳等岗位。借款人需借款项经权责主管核准后，需由现金出纳审核并编制记帐凭证会计信息。当现金付款凭证在SAP系统中过帐完毕后，出纳人员需于当日支付现金予现金请款人员，并由其签章确认。出纳人员需及时清点手存现金库存量，与SAP系统之现金帐户余额进行核对，做到“日清月结”。 流程图 系统操作 操作范例 1)员工暂付款(总公司及区部)：蒋东晖暂借人民币，金额5000元 2)员工暂付款(各责任中心): 王强暂借人民币,金额5000元 系统菜单及交易代码 1)员工暂付款(总公司及区部)：蒋东晖暂借人民币，金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(预付定金 交易代码：F-48 2)员工暂付款(各责任中心): 王强暂借人民币,金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(其他(内部转帐(不带清帐 交易代码：F-42 系统屏幕及栏位解释 1)员工暂付款(总公司及区部)：蒋东晖暂借人民币，金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(预付定金 交易代码：F-48 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：同仁暂借款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 记帐日期 暂付款入帐日期。 2001/03/10 记帐期间 记帐期间 3 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 系统自动编号 凭证抬头文本 会计凭证摘要 蒋东晖暂借 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商其他应收款-蒋东晖 供应商：特别总帐标志 对于员工暂借类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科目 X：其他应收款-蒋东晖 银行：帐户 银行科目编号 1101010000 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额 5000：同仁暂借款金额 银行：起息日 银行借款开始计算利息日 2001/03/10 按Enter键进入下一个画面。 栏位名称 栏位说明 资料范例 金额 预付定金金额 5000 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 文本 会计项目凭证摘要 蒋东晖暂借  按模拟进入下一画面 栏位名称 栏位说明 资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 1111010100 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 凭证金额 5000 按保存退出。 Dr:1191030000 其他应收款-员工 5000 Cr: 1111010100 工商银行RMB 5000 2)员工暂付款(各责任中心): 王强暂借人民币,金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(其他(内部转帐(不带清帐 交易代码：F-42 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/06/20 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 AB：会计凭证 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F016：震旦厦门分公司 记帐日期 暂付款入帐日期。 2001/06/20 记帐期间 记帐期间 6 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭