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FI-财务会计-资金管理概览培训 China GDC SAP Community (FIN) 主讲： Xu Zhi Ping （SAP 财务顾问） 流动性预测的计划级别 普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置 现金管理组 客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中 流动性预测报表中的层次结构 分组 计划类别 客户/供应商 现金管理组 现金管理 科目 应收、应付 评估 手工计划 总帐科目 行项目显示 手工计划 备忘记录类型 备忘记录是现金管理人员进行计划的工具 计划类型——备忘记录的类型，定义了： -计划级别 -备忘记录编号 -是否自动过期 -存档期间 创建备忘记录 路径：现金管理-〉计划-〉备注记录-〉创建(FF63) 备忘清单 FF6B FF7A 维护备忘记录 为了在现金位置中不重复体现一笔现金收支，需要在适当的时候将备注记录转移(Transfer)，使之不再体现在现金位置中。 转移备注记录的方法： 手工转移 在察看现金位置时 使用清单更改备注记录 手工比较备注记录和实际科目记帐 自动转移 设定自动过期日 自动比较备注记录和实际科目记帐 计划银行收支 2013/6/1 2013/6/4 预计3天后收到 3000元 制作收支计划 在现金位置中 体现出该计划 实际收到 3000元 会计记帐 计划项目过期 在现金位置中 正确体现 银行对帐原理 中国银行RMB基本户-未达 1 2 1,000,000 20,000 33,030 293,040 59,030 4,220 平时记帐 借：中国银行RMB基本户-未达 贷：应收帐款-A客户 中国银行RMB基本户-已达 993,000 银行对帐 1,000 2,000 a b d c a --企收银未收 b --企付银未付 c --银收企未收 d --银付企未付 借：中国银行RMB基本户-已达 贷：中国银行RMB基本户 -未达 银行对帐单流程 银行对帐单输入系统的形式： 自动导入 手工输入 一般对帐流程： 输入对帐单 对帐单过帐(post) 运行过帐的批输入(batch input session) 运行自动清帐程序 手工清账 手工输入对帐单 路径：会计/金库/现金管理/收入/手工银行报表/输入 TCD:FF67 控制输入屏幕格式 控制过帐 方式 通过内部名称查寻银行帐户 此处可以控制是否使用内部 ID 或外部帐号确定银行帐户。 若选中此参数，系统通过内部开户行 ID 和帐户明细有哪些信誉好的足球投注网站银行帐户。在系统配置中维护 ID。 若未选中此参数，系统通过外部银行帐号和外部银行代码有哪些信誉好的足球投注网站银行帐户（通常是银行编号）。 China GDC SAP Community (FIN) | Slide * /57 ? 2013 IBM Corporation China GDC SAP Community (FIN) 资金管理内容概览 SAP的资金管理（TR）模块包括： 现金管理(TR-CM) 现金预算管理（TR-CBM） 金融工具管理（ TR-TM ） 贷款管理（ TR-LO ） 市场风险管理 (TR-MRM) 资金管理部门当前面对的挑战 思考 针对管理层最紧要的问题是什么？ 运行良好的资金管理部门的最佳实践 内容安排 现金管理 概念介绍 现金位置 流动性预测 计划 银行对帐 现金预算管理 概念介绍 现金流量表 内部银行 金融工具和贷款 概念介绍 市场风险管理 概念介绍 现金管理-概念介绍 现金管理模块主要用于监控现金流入流出,零用现金及银行存款的核算,保证资金流畅满足付款承诺.现金管理和总帐(GL),银行帐(Bank Ledger),应收应付(APAR),MM,SD模块紧密结合,现金管理的基本功能有: 和FI，Logistics模快紧密结合从中获得数据. 电子银行,锁箱功能(Lockbox),银行对帐单(Bank Statement). 现金集中(Cash concentration) 现金集合库,现金池(Cash Pooling), 是由一组形成上下级联动关系的银行帐户和内部结算系统帐户及其定义在这一组帐户上的资金收付转和相应记帐规则组成的。 流动性预测(Liquidity Forecast) 付款建议,现金支票等起息日(Value Date) 现金管理-问题与目标 业务目标 确保企业足够的流动性以支付到期的债务 对过剩的现金头寸进行有效的投资 对现金的收支进行有效的管理 现金管理中的问题： 银行帐户太多，难以管理 现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期 对未来的现金流有可信的预测 需要做现金计划的工具 现金管理 现金位置 流动性预测比较