深圳发展银行广州分行外资银行联谊座谈会.ppt

贸易背景 PCB电子厂的需求 希望扩大销售规模、扩大销售网络 希望争取更优惠商业条件，加速货款回笼 对上游企业希望获得较长的帐期 对下游企业希望现金或银承收款 争取有利价格 合理安排授信承担体，优化资金安排，并节约财务成本 优化资产负债表和损益表，保持良好的公众形象和财务安排。 PCB电子厂的运营分析 采购方面：覆铜板采购占整个原材料的60%-70%。原材料采购的付款方式与铜材料的价格有密切关系，在铜材料紧张的时候，上游原材料供应商要求现款现货，其余时间视PCB电子厂的信用情况给予一定的帐期，电子厂希望获得帐期及银行融资以缓解支付压力。 销售方面：由于下游的电子制造企业有一定的回款帐期，所以对PCB电子厂的资金形成占压，存在融资需求。 传统的原材料采购方式 现金采购 银行承兑汇票采购 有账期采购 现金采购会大量占用企业自身资金 银行承兑汇票采购较好，但相当企业较难获得银行开票额度 有账期的采购会造成对上游企业的资金占用 借助我行金融产品进行采购结算 国内的采购 商票保贴方式 未来货权质押方式 境外的采购 开立信用证 在信用证项下未来货权质押 担保提货 假远期信用证 进口押汇 国内采购 —— 采取商票保贴采购好处 可以让上游公司马上收到货款，盘活上游 公司的资金 稳定与上游公司的合作关系和提升商业信誉 企业自身不必支付现金,同时可以获得最长期限为6个月的帐期 提升企业对外的商业信誉形象 在企业无法提供保证或固定资产抵押的情况下，解决企业在银行融资难问题 国内采购 —— 商票保贴定义 定义 商票保贴业务是指深发展根据企业申请开立商业承兑汇票保证贴现书函，承诺为其签发并承兑或背书转让或持有的商业承兑汇票办理贴现的一种授信业务。 商票保贴业务的两种模式: 一是深发展给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴; 二是深发展对贴现申请人（持票人）授予保贴额度，对其持有的或经其背书转让的商票予以保贴. 国内采购 ——商票保贴业务办理流程 商票保贴操作的前提条件： 举例说明（6个月帐期的采购） 国内采购 —采取未来提货权质押方式采购好处 在没有其他抵质押物或保证的情况下，从银行获得授 信，一次性采购原材料 一次性支付货款，分次提货，减少仓库库存积压 获得价格上的优惠，可能因为一次性大量付款从商品 卖方处获得较高折扣 在原材料价格看涨时锁定价格，实质上获得了利润 国内采购 ——未来提货权质押方式采购业务操作流程 买卖双方签订贸易合同； XXPCB生产厂向我行交存一定比例 的保证金（通常为30%）； 我行为XXPCB生产厂提供授信，并 向上游企业支付货款； 商品卖方提供《提货单》； PCB生产厂将提货单质押给我行； PCB生产厂每次提货补交保证金； 我行向商品卖方发出《提货通知 书》； 商品卖方根据《提货通知书》向 客户发货。 境外采购 ——未来货权质押开证 未来货权质押开证是根据进口商的申请，在进口商（如XXPCB厂）根据授信审批规定交纳一定比例的保证金后，对保证金之外部分以信用证项下未来货权作为质押而开立信用证。我行通过控制信用证项下的货权，监控进口商的买卖行为，并采取必要风险控制手段而开展的一种封闭的短期授信业务。该业务也有人称之为“进口信用证项下未来货权质押授信”。 境外采购 ——假远期信用证 假远期信用证又叫买方远期信用证，是进出口贸易协议行融资业务的一种，是指根据进口商的申请，我行开立远期信用证，指定协议银行即期付款或在约定的日期付款，我行向协议银行承诺融资到期时支付融资本金和利息的一种短期融资业务，融资利息由开证申请人承担。 适用于有融资需求的进口企业，该企业以远期信用证方式结算，出口方希望得到即期付款。 融资期限不得超过120天，选择我行离岸业务部为协议银行的融资期限不超过180天； 传统的销售结算方式 三个月的账期 三个月后收三个月或六个月期限的银行承兑汇票 收到远期信用证 借助我行金融产品进行销售结算 国内的结算方式 国内保理 应收账款池融资 商票保贴 境外的结算方式 打包放款 出口信用险下短期融资 出口押汇 出口信用证押汇 福费廷 国内销售 ——国内明保理 PCB生产厂在额度内向我行申请应收账款转让； 我行受让