IFS常用过帐控制讲解.doc

IFS财务常用过账控制 目 录 采购部分的过帐控制 3 1．手工采购供应商发票通过过帐控制生成的财务凭证 3 2．采购流程通过过帐控制生成的财务凭证 3 3．采购无零件订单通过过帐控制生成的财务凭证 3 4．采购订单的采购费用通过过帐控制生成的财务凭证 4 库存部分的过帐控制 8 1．库存模块过帐处理 8 2．库存模块盘点过帐处理 12 3．采购接收流程库存过帐 13 4．外协加工流程库存过帐 15 5．销售出库流程过帐 16 销售部分的过帐控制 19 1． 手工客户发票通过过帐控制生成的财务凭证 19 2．销售流程通过过帐控制生成的财务凭证 19 收付款部分的过帐处理 23 收 款 23 1）销售收款过帐处理 23 2）客户汇票帐务处理 26 3）客户支票帐务处理 27 付 款 29 1）采购付款流程处理 29 2）供应商汇票帐务处理 30 3）供应商支票财务处理 31 预收帐款与预付帐款冲销 32 应收帐款与应付帐款冲销 32 混合付款帐务的过帐处理 32 付 款 32 收 款 33 IFS过帐控制 采购部分的过帐控制 手工采购供应商发票通过过帐控制生成的财务凭证 供应商发票处理 借：应付暂估 MANUAL 应交税金-增值税进项税 IP3 贷：应付账款： IP1 采购流程通过过帐控制生成的财务凭证 1) 采购物料入库 (IFS库存模块) 借：原材料 M1 贷：应付暂估 M10 2) 供应发票处理（IFS 采购模块） 借：应付暂估 M18 应交税金-增值税进项税 IP3 贷：应付账款： IP1 3）发票金额与采购物料存在差异（IFS库存模块） 借：应付暂估 M18 贷：材料成本差异 M20 或： 借：应付暂估 M19 贷：材料采购 M18 3．采购无零件订单通过过帐控制生成的财务凭证 借：应付暂估（无零件或非库存件） M56 应交税金－进项税 IP3 贷：应付帐款 IP1 4．采购订单的采购费用通过过帐控制生成的财务凭证 借：材料成本差异 M65 应交税金－进项税 IP3 贷：应付帐款 IP1 一般用于采购运费，采购订单与运费在物料入库前录入系统，物料已加权平均计价 财务模块过帐控制 IP1 Supplier Debts, Invoice 供应商发票贷方过帐 控制类型： 控制类型 控制类型说明 中文说明 代码段 AC1 Fixed value 固定值 * AC2 Pre posting 预过帐 B－J AC4 Country code 国家 * AC5 User group 财务用户组 * IC1 Supplier Group 供应商组 * IC4 Terms of Payment 付款期间 * IC6 Authorizer 发票审核人 * IP3 Tax Received, Invoice 增值税发票进项过帐 控制类型： 控制类型 控制类型说明 中文说明 代码段 AC1 Fixed value 固定值 * AC2 Pre posting 预过帐 B－J AC4 Country code 国家 * AC5 User group 财务用户组 * AC7 Vat code 增值税代码 * IC1 Supplier Group 供应商组 * IC4 Terms of Payment 付款期间 * M1 INVENTORY 存货过帐 控制类型： 控制类型 控制类型说明 中文说明 代码段 AC1 Fixed value 固定值 * C10 ABC CODE FOR INV PART ABC类 * C12 PLANNER FOR INV PART 计划者 * C32 ACCOUNTING