Oracle_ebs_R12_总账-GL讲解.ppt

总帐模块概要培训 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表 财务模块总体概览-总帐功能 总帐管理模块是财务管理信息系统的核心。 应收款管理、应付帐管理、资产管理、项目、采购、库存等系统对企业的财务状况、经营成果和现金流产生的业务信息最终都传递到该系统，按照企业会计制度的要求输出财务的相关报表。 在与供应链集成方面，采购模块的物资及外委费用的接收产生的会计分录，库存模块的出入库业务也根据相应的规则产生会计分录，库存和采购的会计分录可以及时导入总帐系统，同时可以实现从总帐系统到采购和库存事务处理的实时追溯。 财务模块总体概览-应收和应付 应收及应付款管理系统是集中对企业的供应商和客户进行统一管理，统一对供应商和客户结算和收付款进行记录和分析，对应付和应收款项进行余额和帐龄分析； 在与采购集成方面，采购发票通过匹配采购订单、采购订单接收，自动计算采购价格差异，产生相关的采购结算信息，从而使采购和付款业务之间可以动态查询和追溯； 在于固定资产集成方面，固定资产采购发票，可以自动在资产模块创建固定资产的增加，使固定资产增加与采购发票与付款业务动态查询和追溯； 在与销售集成方面，通过销售订单进行自动开票，产生应收账款导入应收模块，进行收入确认和销售收款，从而使销售和收款业务之间可以动态查询和追溯。 财务模块总体概览-固定资产 资产管理系统的功能主要是对固定资产（无形资产）的增减变动、分类、折旧计提（摊销）和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，结合有关的客户化开发对资产进行价值管理和一定程度的实物管理。 同时可以方便地与项目成本管理系统、应付款管理系统集成来管理固定资产的购建及技改项目资本化活动，利用资产历史成本的追溯功能来反映资产成本的来源、构成和变化信息。 财务模块总体概览-系统组织架构 财务会计与管理会计的统一 汇总、报告、分析的弹性 组织结构变动的弹性 适合不同行业性质的需要 同时完成对同一科目多方位的信息统计 十分方便地调整科目层次使之完全适应公司机构重组的需要 客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构提供多种汇总报表 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表 总帐概述 主要功能及特点 Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模块，有以下主要功能: 会计和财务信息的记录和集取 完成财务监测和控制 财务报表及分析 总帐概述 总帐概述 总帐是储存会计信息的中心，接受来自其他模块的会计信息。 总帐概述 可使用开放接口与外部系统集成 可写导入程序从外部系统或以前系统导入数据 可在导入时启动帐户验证流程 总帐概述 总帐与子系统之间的共享信息： 帐套信息 汇率信息 分录信息 总帐概述 帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。 定义会计帐户，用来记录日记帐分录和预算分录 定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等） 总帐概述 会计日历用来定义会计年度及包含的期间。 可以定义十三个会计期间，用于审计事后调整等。 总帐概述 货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表 总帐业务流程图 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表 日记帐来源 日记帐类型 日记帐业务流程图 日记帐输入 经常性日记帐的三种类型 帐户余额查询 用帐户查询来查询帐户余额 通过追溯查询帐户信息——包括从应收帐和应付帐等其他模块引入的详细业务信息 通过报表查询 通过帐户余额查询 可以容易的比较实际和预算的金额 可以用不同的币种查询日记帐的帐户 可以溯源到任何科目的详细信息 帐户查询 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务 报表 预算管理 预算控制 预算控制三个级别 无：不使用资金检查及保留资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差别。 建议：检查时若发现资金不足，给出警告，但仍进行资金保留。这允许超额使用预算。 绝对：若检查发现资金不足，则不允许资金保留。 未通过资金保留的凭证不能过帐。 预算控制 总帐模块培训目录 财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务 报表 总帐模块培