Excel在财务中的应用.ppt

5 FORECAST函数 根据已有的数值计算或预测未来值。此预测值为基于给定的 x 值推导出的 y 值。已知的数值为已有的 x 值和 y 值，再利用线性回归对新值进行预测。可以使用该函数对未来销售额、库存需求或消费趋势进行预测。 语法 FORECAST(x,known_ys,known_xs) 6 SLOPE函数 返回根据 known_ys 和 known_xs 中的数据点拟合的线性回归直线的斜率。斜率为直线上任意两点的重直距离与水平距离的比值，也就是回归直线的变化率。 语法 SLOPE(known_ys,known_xs) 7 INTERCEPT函数 利用现有的 x 值与 y 值计算直线与 y 轴的截距。截距为穿过已知的 known_xs 和 known_ys 数据点的线性回归线与 y 轴的交点。当自变量为 0（零）时，使用 INTERCEPT 函数可以决定因变量的值。例如，当所有的数据点都是在室温或更高的温度下取得的，可以用 INTERCEPT 函数预测在 0°C 时金属的电阻。 语法 INTERCEPT(known_ys,known_xs) 7.3规划求解 在计划管理中，经常会遇到各种规划问题，例如：人力资源的调度、产品生产的安排、运输线路的规划、生产材料的搭配、采购批次的确定等。这类问题有一个共同要求，那就是：如何合理利用各种约束资源实现最佳的经济效益，也就是达到常量最高、利润最大、成本最低、费用最省等目标。这就是本节要解决的在约束条件下寻求目标函数最优的规划问题。一般来讲，这类规划问题都具有如下三个特点： （1）所求问题都有单一的目标，如求生产的最低成本，求运输的最佳路线，求产品的最大盈利，求产品周期的最短时间以及求其他目标函数的最佳值等。 （2）总是有明确的不等式约束条件。比如库存不能低于一定的数量，否则造成原料短缺或产品缺货；生产产品不能超过一定额度，否则会造成商品积压等。 （3）问题都有直接或间接影响约束条件的一组输入值。 7.3规划求解 规划求解工具用于解决复杂的方程求值及各类线性或非线形有约束优化问题。规划问题种类繁多。从数学角度来看，规划问题都有下述共同特征，这些特征也构成了Excel规划求解工具界面中的主要部分： 决策变量：每个规划问题都有一组需要求解的未知数，称作决策变量。这组决策变量的一组确定值就代表一个具体的规划方案。在Excel规划求解工具中，可变单元格代表的是决策变量。 约束条件：对于规划问题的决策变量通常都有一定的限制条件，称作约束条件。约束条件可以用与决策变量有关的不等式或等式来表示。 目标：每个问题都有一个明确的目标，如利润最大或成本最小。目标通常可用与决策变量有关的函数表示。在Excel规划求解工具中，包含公式的目标单元格代表的是目标函数。 案 例 案例：规划求解 内容:运输模型 流程：建模——设条件——运用 一、五种折旧计算函数 １.实例8 计算超市货架的折旧金额 【实例内容】：新风超市计划将现有一批已使用3年的货架转手卖出，3年前的购买价值为50,000元，使用年限为8年，预计报废价值为15,000元，使用直线折旧，固定余额递减折旧，双倍余额递减折旧，年限总和折旧和可变余额递减折旧5种不同的折旧方法计算出这批货架这3年的折旧金额。 一、五种折旧计算函数 【实例操作步骤】： 步骤1：构造数据模型 。如图6-16所示。 图6-16 例6.8数据模型 一、五种折旧计算函数 步骤2：选定B7单元格，在编辑栏中输入“=SLN($B$1,$B$2,$B$3)”。 步骤3：选定C7单元格，在编辑栏中输入“=DB($B$1,$B$2,$B$3,A7)”。 步骤4：选定D7单元格，在编辑栏中输入“=DDB($B$1,$B$2,$B$3,A7)”。 步骤5：选定E7单元格，在编辑栏中输入“=SYD($B$1,$B$2,$B$3,A7)”。 步骤6：选定F7单元格，在编辑栏中输入“=VDB($B$1,$B$2,$B$3,0,A7,2)”。 步骤7：用填充柄工具填充B、C、D、E、F列，可以看到结果。 一、五种折旧计算函数 ２. SLN函数知识介绍 1）SLN函数功能：用直线折旧的计算方法，返回一项资产每期的直线折旧费。 2）语法形式：SLN(cost，salvage，life) 3）参数说明 一、五种折旧计算函数 3. DB函数知识介绍 1）DB函数功能：用固定余额递减的计算方法，返回一项资产在给定期间内的折旧值。用于计算固定利率下的资产折旧金额。 2）语法形式：DB(cost，salvage，life，period[，month]) 3）参数说明 ：month为第一年的月份数，如省略，则假设为12。 一、五种折旧计算函