第七章保险费率策略(新).ppt.ppt

第七章 保险费率策略 主讲人：黄新爱 主要内容 第一节 保险费率厘定的基本原理 第二节 保险费率厘定的策略 第一节 保险费率厘定的基本原理 一、保险费和保险费率 二、保险费率厘定的原则和方法 三、保险费率的构成 四、影响保险费率厘定的主要因素 一、保险费和保险费率 （一）保险费与保险费率的概念 （二）保险费率的特殊性 （一）保险费与保险 费率的概念 保险费是投保人按一定的保险条件，为取得保险人的保障，向保险人交付的费用。 保险费率即保险价格，是保险人按单位保险金额，向投保人收取保险费的标准。单位保险金额，一般为100元或1000元。 保险费率举例：财产保险综合险每千元保险金额收取保险费2元，用千分号表示为2‰ ，即2‰为保险费率。 （二）保险费率的特殊性 1、保险费率的厘定在成本发生之前，而 一般商品的价格制定在成本发生之后。 2、保险费率的合理度没有其他商品价格高。 3、保险费率的厘定受到的监管较严。 4、保险费率对需求的刺激，不像其他商 品那样明显。 二、保险费率厘定的原则和方法 （一）保险费率厘定的原则 （二）保险费率厘定的方法 （一）保险费率厘定的原则 1、保险保障的原则 2、公平合理的原则 3、稳定灵活的原则 4、促进防损的原则 （二）保险费率厘定的方法 判断法 分类法 增减法 1、判断法 判断法又称个别法，是指逐个考察每个保险标的的风险情况，并分别进行风险评价后，再由保险业务人员依据经验判断，单独厘定每个保险标的所适用的保险费率。 判断法在相当程度上依赖保险人的经验判断，因此这种方法不太科学。 适用条件：适用于损失风险形式多样且多变，不能采用分类法，或者对某种保险标的缺少统计资料时。 2、分类法 分类法是指把具有类似特征的损失风险归为同一类别承保，按相同保险费率收取保费。 分类费率往往以表格形式印成费率手册，因此也称手册费率。 3、增减法 增减法是根据分类法制定出的各类保险标的所适应的保险费率作为基础费率，在承保时再根据具体保险标的的实际损失经验加以修正，在基础费率上增加或减少，厘定出实际保险费率， 三、保险费率的构成 （一）纯费率 （二）附加费率 （一）纯费率 1、纯费率：它是根据财产平均损失率和人口死亡率确定的。它所计算的保险费用于对正常损失进行赔付或给付。 2、财产保险的纯费率是为准备未来损失赔偿所确定的费率。它是根据各类财产的保额损失率来确定的。 依据财产危险不确定因素的存在，为了保证赔偿，还应包括特大损失可能发生的因素，保险人要在纯费率的基础上加一定比例的稳定系数，使纯费率更具科学和准确性。 （一）纯费率（续） 3、人身保险的纯保费用于支付保险金给付。其计算方法有3种： 自然纯保险费：指直接以各年龄组的死亡率为标的计算的保险费。 趸交纯保险费：指一次交清的纯保险费。 它将保险期内在各年龄组的自然纯保险费折算成投保当时的现值，按总和一次交清。 年交纯保险费：指在保险期内投保人每年按一个固定的数额交纳保险费。 年交纯保险费在数量上要求投保人每一年交付的全部纯保险费的现值必须与一次性交纳的纯保险费的现值相等。 （二）附加费率 附加费率是指一定时期的经营费用总额与保险金额的比率。 保险公司的经营费用的主要内容: 业务费用。包括代理费用、宣传广告费用、税金、工资、办公费用、培训费用 、招待费等。 防灾防损费用。包括为被保险人购置防灾器材费用、防灾宣传费用和防灾奖励费用等。 准备金。准备金是用于应付发生重大损失时，当年保险基金不足以赔付时而准备的资金。 举例：财产保险保险费率的构成 构成要素： 1、保险成本 2、保险平均利润 3、保险税金 1、保险成本 财产保险的保险成本= 保险赔付金额+ 各项经营费用 保险赔付金额是指保险人所承保的保险业务中，对因保险风险而损毁、灭失的保险标的给予经济赔偿的货币量。 各项经营费用，是在保险经营中，在流通领域中耗费的物化劳动和活劳动的价值量。 1、保险成本（续） 说明：保险成本不是保险公司垫付的资金，而是为了厘定保险费率时寻求的一个平均值。这个平均值就是每百元或每千元保险金额的成本额，通常以保险成本率表示。 保险成本率= 保险纯费率×（1+ 附加费率）。 纯费率是根据历年保额损失率和稳定系数计算出来的，公式为： 保险纯费率= 保额损失率×(1＋稳定系数) 附加费率是根据保险企业以往若干年度保险经营费用的实际支出占纯保险费的比率计算的，计算公式是： 2、保险平均利润 保险平均利润总额= 保险预付总资本×平均利润率 在厘定财产保险费率时，采用的是保险成本利润率，计算公式： 3、保险税金 保险费率中的税金因素是指保险企业向国家交纳的营业税，该税是含在价格内的税。营业税率由国家税法规定。 营业税额= 保险费收入总额×营业税率