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第二章 个人理财的基本流程 黄祝华 主讲 本章内容 个人理财的基本流程 第一步：信息的收集和整理 理财师必须根据客户的实际情况来制定理财方案，所以收集、整理和分析客户的财务信息是制定理财方案的第一步。 “理财规划师在为客户提供理财建议服务之前，必须收集到足够的适用于客户的相关定量信息和文件资料.” ——国际理财规划师理事会标准委员会 一、信息的收集 （一）收集客观信息 财务信息 客户的收支情况 收入：包括经常性收入和非经常性收入 支出：包括经常性支出和非经常性支出 资产与负债情况 风险保障情况 遗产管理信息 非财务信息 个人基本信息 姓名、性别、职业、健康情况、婚姻状况等 客户心理和性格特征分析 心理特征、地理特征、社会特征、个性偏好等 常见的原始理财文件 个人理财记录一览表 （二）了解风险偏好 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者/风险中性者/风险厌恶者 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度。风险偏好与个人的客观情况、生活经验、性格爱好等因素密切相关，它将对个人理财中的各个具体规划起着重要的指导作用，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。 风险偏好分析表 二、信息的整理——记账 1.手工记账 各种记账本 2.网上记账 4.电脑理财软件记账 注意 理财记录和文件的保存时间 备份的重要性 归类整理 良好的习惯 注意必威体育官网网址 收支项目依个人消费来制定 个人理财的基本流程 第二步：财务分析和财务评价 理财记录是零散的信息，必须经过总结归纳才能为我们的理财活动提供有效的信息。财务分析和财务报表的编制对个人和家庭理财同样是非常重要，它可以提供有关你现在的财务状况和收入支出的信息，记录你的财务活动信息，衡量你向自己财务目标的进展。 个人财务报表可以参照企业的财务报表编制，但是因为个人或家庭的财务活动主要是现金流动，所以可以省略企业的利润表，只做资产负债表和现金流量表。 个人资产分析 个人净资产＝个人资产总值－个人负债总值 个人收支分析 个人收支损益＝日常收入－日常开支 一、资产负债分析 通过编制个人资产负债表来分析 资产负债表描述了它在发布那一时点个人的财务状况，正如同我们拿一台相机在高速行进的车辆中按下快门，只不过这里的“车辆”是资金流。我们得到一幅静态的画面，它只描述了当时的状况，即信息具有时效性。 编制资产负债表实例 郭女士28岁，某银行信贷科的副科长，相对比较稳定。她的先生小王任职于北京一家大型国企，尽管各方面的福利都很不错，但要想薪水再有些变化，非常困难。 郭女士夫妇都为独生子女，郭女士每年的税后收入大约为8万（基本工资和奖金），王先生每年的税后收入为10万。双方的父母都已退休，且单位有较好的退休福利，均不需要郭女士夫妇有过多的照顾。 二人现在住的新房属于王先生单位的福利房，一年前购买时房款总额为35万，首付25万，其余10万通过住房公积金贷款，贷款年限为5年，每月还款额为1860元，夫妇俩有五年期定期存款10万元，还有半年到期，活期存款5万元。另外夫妇俩还拥有10万元王先生公司的股票，三年内不能转让。由于夫妇俩所在单位福利较好，所以自己均未买任何保险。夫妇俩计划两年内购买一辆小轿车，价钱在15万左右。 家庭每月的开支主要包括：房屋贷款1860元，车费2000元，其他费用大约3000元。空闲时间他们经常会出去参加一些娱乐活动，一年费用大概在1万，预期1年内无大的开支。 资产负债表（单位：元） 资产负债表分析 资产、负债与净资产的关系 净资产 =资产－总负债 资产=净资产+负债 负债=资产－净资产 资产负债率=负债/资产×100％ 若比率＝1，说明资产等于负债，此时净资产为0； 若比率＜1，说明资产大于负债，此时净资产为正，可以考虑投资； 若比率＞1，说明资产小于负债，此时净资产为负，资不抵债，存在财务危机。 二、收入支出分析 通过编制“现金流量表”来分析 如果把现金看作是日常财务活动的“血液”，那么现金流量表就好比“验血报告”。个人日常理财的好坏，从这份报告中可以有个初步判断。因为从其它财务报表中，只能掌握现金的静态情况，而现金流量表却反映了现金流动的动态情况。 编制现金流量表实例 郭女士28岁，某银行信贷科的副科长，相对比较稳定。她的先生小王任职于北京一家大型国企，尽管各方面的福利都很不错，但要想薪水再有些变化，非常困难。 郭女士夫妇都为独生子女，郭女士每年的税后收入大约为8万（基本工资和奖金），王先生每年的税后收入为10万。双方的父母都已退休，且单位有较好的退休福利，均不需要郭女士夫妇有过多的照顾。 二人现在住的新房一年前购买时房款总额为35万，首付25万，其余10万通过住房公积金贷款，贷款年限为5年，每月还款额为1860元，夫妇俩有五年期