法人客户透支业务管理办法.doc

中国农业银行法人客户透支业务管理办法 总则 第一条 为满足客户需求，开发业务品种，提高市场竞争力，规范业务经营管理行为，根据国家有关法律、法规和农业银行的规章制度，制定本办法。 第二条 本办法所称法人客户透支业务，是指我行给予法人客户在约定期限和额度内，通过指定的单位结算账户办理支付结算，用于客户正常生产经营过程中的短期和临时性流动资金周转的可撤销循环融资便利。即在约定的透支额度和期限内，当客户在我行开立的单位结算账户存款余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户收款项自动偿还。单位贷记卡透支、单位准贷记卡透支不适用本办法。 第三条 法人客户透支业务实行额度管理，法人客户透支业务额度纳入客户综合授信额度统一管理。 第四条 法人客户透支业务只适用于人民币结算账户，外币透支业务不适用本办法。 第五条 法人客户透支业务集中在一级分行（含）以上审批。透支额度审批流程按照农业银行法人客户授信额度项下单笔信贷业务审批流程办理。 第六条 办理法人客户透支业务的会计处理手续按照中国人民银行和农业银行的相关规定执行。 第七条 概念界定 法人账户日间透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，并在当日营业终了前补足透支额度的一项临时垫支业务。 法人账户隔夜透支是指法人客户在其结算账户可用余额不足时在我行核定的额度内通过透支实现支付，在当日营业终了时未能补足透支额度的一项临时垫支业务。 法人账户最长透支期限是指办理了透支业务的单位银行结算账户（以下简称“透支账户”）日终出现透支余额不得连续超过的天数。 透支对象、条件和额度核定 第八条 申请办理法人客户透支业务的客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人和其他经济组织。 第九条 客户申请开办法人客户透支业务应当满足下列条件： （一）在农业银行开立基本存款账户或一般存款账户； （二）在农业银行办理正常结算业务，原则上在行结算金额占客户结算总额的30％以上或承诺在行结算金额占客户结算总额的30％以上 1 2