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报销签字流程规定(试行) ---武汉捷科众志汽车贸易有限公司
为规范公司的财务管理工作,充分提高经济运行效率,发挥财务部门在公司经营管理中的监督作用,特制定本规定。
A日常开支
1办公耗材(包括购买办公用品、饮用水、日常用品、复印等费用)
经办人一一部门经理一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:收款单位应提供正规发票,私人开具的收款收据和送货单不能做为报销依据,此类费用原则采用支票按月进行结算。
2办公费用(如企业年审、报刊及其他办公相关费用)
经办人一一部门经理一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:一律凭正规发票报销,除支付给行政单位的相关年审费用不用证明人签字,可用现金支付外,其他费用均采用支票结算。
3房租物业水电
经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:原则上应提供正规发票采用支票进行结算
4公司固定电话费用
经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:一律凭正规发票报销.
5购置固定资产
经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:使用部门应提供购置固定资产的书面申请,并经总经理审批方可购买,一律凭正规发票报销,采用支票结算;报销时还应填写固定资产入库单。
6员工福利(如过节费、员工培训费、公司集体活动费用等)
经办人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:按照有关部门提供的预算及公司负责人的批示,在预算和批示范围内凭就餐人数的相关证明报销。
7工资及员工奖金
相关部门负责人一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:每月月初由人事编制核算工资表,并负责代扣养老保险、医疗保险,出纳核算员工培训扣款,会计代扣个人所得税进行审核,总经理审批,工资应采用支票形式发放到员工的工资卡里。
8公司食堂费用(如工资、购食堂用品、煤气、菜钱等等)
经办人一一证明人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:人工工资应当有收款人签字,其他费用除菜钱外都应提供发票,确实不能提供发票,应当有证明人签字并附上不能取得发票的原因说明,此类支出可采用现金支付。
9税金、社保费用
注意事项:由税务机关直接从银行帐户扣缴。
B员工费用报销
1移动电话话费
经办人一一行政经理一一会计一一财务经理一一总经理一一出纳
注意事项:一:每月通讯费应当及时报销,本月初凭电信部门打印发票将上月通讯费报销完毕,不允许跨月报
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