【2017年整理】14春学期 南开《财务法规》在线作业及标准答案.docxVIP

14春学期南开《财务法规》在线作业及标准答案 一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）V 1. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(B)蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金满分：2 分2. 背书行为有效的是(B)。A. 将汇票金额3万元背书转让2万元B. 背书时记载不得转让C. 质押背书的被背书人作转让背书D. 委托收款背书的被背书人作转让背书满分：2 分3. 会计监督是指(D)。A. 单位内部监督B. 国家监督C. 社会监督D. 以上均是满分：2 分4. 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?DA. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效满分：2 分5. 依据商业银行法，选项所列(C)是商业银行破产的原因A. 严重亏损B. 资不抵债C. 不能支付到期债务D. 因经营管理不善导致严重亏损满分：2 分6. 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般(C)进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年满分：2 分7. 根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？DA. 证券公司均可以从事证券自营业务B. 证券公司均不得从事证券自营业务C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务满分：2 分8. 选项所列(A)机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A. 税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关满分：2 分9. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？DA. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司满分：2 分10. 向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？DA. 3000万元B. 1500万元C. 6000万元D. 5000万元满分：2 分11. 张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?BA. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任满分：2 分12. 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的(D)。A. 信托财产不属于受托人的破产财产B. 信托财产不属于受托人的遗产C. 信托财产不属于受托人的固有财产D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换满分：2 分13. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 (D)A. 每届任期不得超过三年B. 任期届满可以连选连任C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务满分：2 分14. 下列各项中与个人信托业务特点不符的是(C)。A. 个人信托目的多样B. 受托人可以是法人，也可以是个人C. 都是非营业信托D.E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任满分：2 分15. 我国《票据法》的票据品种未包括(A)。A. 人民银行发行的央行票据B. 银行本票C. 定额本票D. 不定额本票满分：2 分16. 成长型基金的基本目标为(B)。A. 追求稳定的经常性收入B. 追求资本增值C. 追求超越市场表现的投资业绩D. 经常性收入与资本增值兼顾满分：2 分17. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(B)看做对其市场价值最大的威胁。A. 市场风险B. 声誉风险C. 法律风险D. 流动性风险满分：2 分18. 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括(B)。A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的