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医院资产分类对应工作交流会 2014年7月 一、资产对账的目的 二、明确两类字段含义 三、工作方法及工作量统计 目录 一、资产对账的目的 为实现《医院会计制度》中固定资产分类与久其库资产分类的有效对应，方便财务部门与资产管理部门的对账工作，提高年末财政决算数据的准确性。 一、资产对账的目的 二、明确两类字段含义 三、工作方法及工作量统计 二、明确两类字段含义 1.资产卡片的三种资产分类 序号 字段名称 含义 是否新增 1 资产类别 各医院自己的资产分类 否 2 主管分类 医管局分类 是 3 国标分类 久其分类 是 二、明确两类字段含义 2.国标编号 “国标编号”是久其软件中每条资产信息的唯一编号，在安装补丁后，会在金算盘系统中体现。 标红的资产编号即金算盘软件安装补丁后新增的“国标编号”字段 一、资产对账的目的 二、明确两类字段含义 三、工作方法及工作量统计 三、工作方法及工作量统计 我院现有资产13000条左右。 （一）完成“久其软件”与“金算盘软件”资产信息一一对应 1.将久其与金算盘系统内固定资产信息以EXCEL格式导出。 本步骤耗时：10分钟 2.资产信息对应工作 将两套系统导出的EXCEL表格放在一张工作中，并按金额由小至大进行排序，并进行人工核对。 本步骤耗时：每小时完成800-1000条资产核对 （二）“国标分类”与“主管分类”代码的填写 1.两种分类设置规则： 1.1 国标分类：第1位表示门类，第2、3位表示大类；第4、5位表示中类；第6、7位表示小类；第8、9位表示北京市修订后小类明细。 1.2主管分类：一级分类按照医院会计制度要求设置，二级分类的设置规则为根据一级分类与国标分类相关要求结合所设。 2.“国标分类代码”填写： “国标分类代码”较多，建议使用VLOOKUP函数进行填充。 3.“主管分类代码”填写： “主管分类代码”较少，可以直接在EXCEL中进行手工填写。 本步骤耗时： 1-2小时 1.1久其资产分类 主管局资产分类 1 房屋建筑物 2 专用设备 3 一般设备 4 其他固定资产 2 专用设备 3-01 通用设备（201、202、231、241、210、230、232、220） 3-02 车辆 3-03 家具、用具、装具及动植物 4-01 通用设备（240、204、242） 4-02 图书、档案 4-03 文物及陈列品 1-01 土地 1-02 房屋和建筑物 2.1主管局资产分类 （三）新增字段信息导入金算盘并维护对应关系 1.“主管分类”的录入 2. “国标分类”字典导入金算盘软件 导入路径：文件—手工导入，打开“手工导入数据”对话框，点击“浏览”按钮找到国标分类导入文件，选择导入即可。（导入文件由金算盘公司提供） 3. “国标分类” 导入金算盘软件—经验分享 由于久其提供“国标分类”母版种类较多，为了提高效率及准确率，因此在导入“国标分类”前，我院将母版进行了加工，将我院未涉及的种类进行了剔除，以精简后的资产类别进行了导入。 本步骤耗时：1-2小时 4.维护两个对应关系 4.1主管分类与国标分类对应 4.维护两个对应关系 4.2资产类别与国标分类对应 本步骤耗时：2小时 （四）更新金算盘已有资产的相关信息 通过金算盘软件“更新资产卡片信息”功能，将“主管分类”、“国标分类”及“国标编号”三个字段信息更新至已有资产卡片内。 本步骤工作量：1小时