企业所得税申报流程.docx

一般纳税人企业所得税申报流程目录一般纳税人企业所得税申报流程1第一步：登录2第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡2（1） 网上申请税务登记2（2） 税务局申请税务登记5第三步：企业所得税申报流程6一、季（月）度预缴纳税申报6二、年度纳税申报11 第一步：登录进入福思特多媒体教学平台——账号：z001（学生身份）；密码：空——电子报税第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡网上申请税务登记 一、【国税网上报税平台】，打开网上报税平台的主页： 打开网上报税平台主页页面如下： 点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下： 点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填写“税务登记表”对应的内容（实训案例中没有体现内容的项目保留系统默认状态），然后点击【保存】（保存按钮在点击添加按钮后出现）。保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。二、点击【国家税务局】： 进入登陆页面如下： 输入账号、密码（密码、帐号均为admin），点击【确定】进入税务局大厅页面如下： 点击【系统管理】→【税务登记】： 选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮： 查看显示的“税务登记表”信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工作，该企业信息成功在税务局进行税务登记，用户需要尽快到税务局完善其他相关信息。【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】。税务局申请税务登记一、点击【国家税务局】： 打开登录页面如下： 输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下： 进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】→【企业资料管理】，打开企业资料管理对话框如下： 选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人）--点击复制—建立新企业（企业名称后面加学生的名字+学号）--保存—【发放U盾及IC卡】第三步：企业所得税申报流程一、季（月）度预缴纳税申报在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家网上办税大厅，图标按钮如下：点击【申报征收】，打开页面如下：选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口：点击【企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）】，打开“所属日期”窗口：注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】。点击【计税】按钮，表格将进行自动计算，结果如下图：点击【申报】，打开确认申报窗口如下：点击【确定】，系统自动弹出“申报成功”对话框如下：用户直接在“申报成功”窗口中点击【扣税】按钮，系统自动弹出确认窗口如下：点击【确定】，完成税款缴纳操作，网上缴税成功扣款窗口如下： 二、年度纳税申报在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家网上办税大厅，点击图标如下所示：点击【申报征收】，打开“申报征收”页面如下：选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税年度纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口： 所有表格导入结束之后即可点击”企业所得税纳税申报表”进行申报扣税。