6月20日国家财务支出制度培训ppt-加强制度建设节约压缩开支.ppt

《因公短期出国培训费用管理办法》 坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。 因公短期出国培训费用纳入预算管理。无预算或超预算的不得安排出国培训。实行计划审核审批管理。 建立因公短期出国培训计划与预算管理的内部控制制度。 建立出国培训项目信息公开制度和成果共享机制。除涉密内容和事项外，各单位应当将培训的项目、内容、人数、经费等情况，以适当方式进行公开。 因公短期出国培训，是指各单位选派各类专业技术人员和管理人员到国外进行90天以内（不含90天）的业务培训。 开支范围：培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。其中，培训费是指出国培训团组用于授课、翻译、场租、资料、课程设计、对口业务考察或业务实践活动等在国外培训所必须发生的费用。  《因公短期出国培训费用管理办法》 国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用的管理要求和开支标准参照《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）执行。 培训费开支在规定的标准之内据实报销。 出国培训团组需在国内开展预培训和培训总结所发生的费用，参照国内培训费相关规定执行。 组团单位和培训项目境外承办机构双方应当签订培训协议，明确培训费用的明细支出项目。  《因公短期出国培训费用管理办法》 * 报销要求：培训人员回国报销费用时，应当凭出国任务批件和出国培训审核件，填报《因公短期出国培训费用报销单》,并附各项经费开支有效票据。 财务部门应当对因公短期出国培训团组提供的出国任务批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件及有效费用明细票据进行认真审核，严格按照批准的出国培训团组人员、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费，超出部分不得核销。  《因公短期出国培训费用管理办法》 《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》 * 《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》 各级国家机关、事业单位和团体组织工作人员，以及使用财政性资金购买公务机票的其他人员，国内出差、因公临时出国购买机票，应当按照厉行节约和支持本国航空公司发展的原则，优先购买通过政府采购方式确定的我国航空公司航班优惠机票。 公务机票购买的“双折扣”。其主要做法，就是公务人员根据公务行程安排和机票的市场价格情况，自行选择航空公司航班，航空公司按合同约定在市场折扣票价基础上再给予一定折扣的优惠。 按时间安排，中央预算单位从2014年6月1日起开始实施，省级预算单位在2014年底前实施，地市级及以下预算单位在2015年底前全部实施。 对于市场折扣机票，各航空公司按国内、国际机票各航班舱位的折扣票价给予9.5折优惠；对于市场全价机票，则分别给予全价票价的8.8折、8.5折优惠。政府采购机票优惠率的变动情况，将在政府采购机票管理网站（）上发布。  《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》 因公临时出国时，因中转1次以上（不含1次）等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最临近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近中转地的，事先报经单位外事部门和财务部门审批同意。 各部门各单位要严格公务机票报销管理，应当以标注有政府采购机票查验号码的《航空运输电子客票行程单》作为报销凭证；购买非国内航空公司航班机票的，应当以相关有效票据作为报销凭证，并附经单位外事部门和财务部门出具审核意见的审批表。  《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》 谢谢！ * * * * * * * * * * * * * * * * 《中央和国家机关差旅费管理办法》 报销要求： 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销，本科生和硕士生按教师标准的三分之一报销 ； 住宿费发票与出差地和出差时间一致； 住宿费不包括酒店洗衣费、网络费等。 《中央和国家机关差旅费管理办法》 伙食补助费： 指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 报销要求： 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用 ； 报销时有餐票则不能领取伙食补助，领取伙食补助就不能报销餐票；餐票与出差地点和时间一致； 本科生和硕士生按教师标准的三分之一。 《中央和国家机关差旅费管理办法》 市内交通费： 指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用 。 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。 报销要求： 市内交通票据与出差地点和出差时间一致； 的士票不能出现连号； 《中央和国家机关培训费管理办法》 * 《中央和国家机关培训费管理办法》 本办法所称培训，是指中央和国家机关及其所属机构根据《干部教育培训工作条例（试行）》等规定，使用财政资金在境内举办的三个月以内的岗位培训、任职培训、专门业务培训、初任培训等。 《中央和国家机关培训费