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Chapter 7 商業銀行的業務與風險 一、選擇題 1. Basel Ⅱ 資本協定對銀行「自有資本比率」的最低要求標準為： (A) 5%　(B) 7%　(C) 8%　(D) 10%　(E) 15% 答：(C) 2. 根據Basel 資本協定，2015年，銀行的「核心資本比率」最低標準，由原先2%提高為： (A) 4.5%　(B) 6%　(C) 8%　(D) 10%　(E) 10.5% 答：(A) 3. 根據Basel 資本協定，2015年，，4%提高為： (A) 4.5%　(B) 6%　(C) 8%　(D) 10%　(E) 10.5% 答：(B) 4. 根據Basel 資本協定，2016年開始，(capital conservation buffer )，2019年，？ (A) 0.5%　(B) 1.5%　(C) 2.5%　(D) 3.5%　(E) 4.5% 答：(C) 5. 承續第4題，，的最低要求標準為： (A) 7%　(B) 8%　(C) 10%　(D) 10.5%　(E) 12.5% 答：(D) 根據Basel 資本協定，銀行2019年，，10.5%(8%+2.5%)。 6. 我國中央銀行規定銀行的流動比率最低標準為： (A) 5%　(B) 7%　(C) 8%　(D) 10%　(E) 15% 答：(D) 7. 下列何者非我國中央銀行認可的「流動資產」？ (A)超額準備　(B)銀行互拆借差　(C)公司債　(D)股票　(E)銀行承兌匯票 答：(D) 股票目前不能充當計算流動比率的流動資產。 8. 透支、貼現都是屬於銀行的 (A)存款　(B)放款　(C)匯兌　(D)投資　(E)保證　業務。 答：(B) 9. 就銀行立場而言，客戶透支是銀行的一項： (A)收入　(B)負債　(C)費用　(D)資產　(E)以上皆非 答：(D) 透支是放款的一種，而放款是銀行的資產，故對客戶透支屬於銀行的資產。 10. 下列有關銀行資產負債表的敘述，何者是錯誤的？ (A) 為銀行在某一特定時點的財務狀況 (B) 屬於流量的概念 (C) 資產包括現金、國外資產、放款及投資等 (D) 負債包括國外負債、存款、借入款等 (E) 通常，放款是最主要的資產 答：(B) 銀行的資產負債表是銀行在某一特定時點，例如91年12月31日的財務狀況，它是一種「存量」的概念；而損益表則是一段期間的經營成果之記錄，它是「流量」的概念。 11. 在銀行資產經營理論中，銀行為維持流動性，而承作短期自償性放款，稱為： (A)自償性理論　(B)移轉性理論　(C)預期收入理論　(D)期限結構理論　(E)以上皆非 答：(A) 12. 銀行持有的實際準備金扣除應提的法定準備金的餘額，稱為： (A)實際準備　(B)法定準備　(C)超額準備　(D)自由準備　(E)準備貨幣 答：(C) 13. 自由準備是指： (A) 實際準備金(法定準備金 (B) 實際準備金+法定準備金 (C) 超額準備(向央行借入款 (D) 超額準備+向央行借入款 (E) 第一準備金 答：(C) 14. 商業銀行在某一時點持有的準備金包括： (A) 庫存現金與存款 (B) 庫存現金與短期投資 (C) 庫存現金與在中央銀行存款 (D) 庫存現金、在中央銀行的存款與所有的有價證券 (E) 庫存現金、客戶存款與在中央銀行的存款 答：(C) 15. 下列何者不是提升銀行自有資本比率的方法： (A)增資　(B)發行金融債券　(C)增加保留盈餘　(D)減少高風險放款　(E)增加高風險放款 答：(E) 藉由資產組合的調整，也可以提升自有資本比率，如減少高風險資產並增加低風險資產，可以降低風險性資產總額，進而提高自有資本比率。(E)增加高風險放款的措施，會造成風險性資產總額提高，反而使自有資本比率下降。 16. 當銀行的資金狀況呈現負缺口時： (A) 利率上升對銀行有利 (B) 利率下降對銀行不利 (C) 銀行會面臨流動性風險與利率風險 (D) 銀行無須關心利率的走勢，因為利率的變動影響有限 (E) 以上皆非 答：(C) 17. 銀行對信用很好客戶的極短期放款的利率稱為： (A)名目利率　(B)基本利率　(C)實質利率　(D)信用利率　(E)貼現利率 答：(B) 18. 如果名目放款利率為5%，補償性存款比率為10%，則借款人實際付出的放款利率為： (A) 5%　(B) 5.55%　(C) 6%　(D) 4%　(E) 10% 答：(B) 二、問答與計算題 1. 請解釋下列名詞： (1) 資本適足率 (2) 利率敏感性缺口 (3) 流動性風險 (4) 利率風險 答： (1) 資本適足率：指「自有資本」除以「加權風險性資產」的比率，用來衡量銀行的資本是否足以承擔經營風險的能力。依據我國銀行法第44條相關規定，銀行自有資本對風險