宋才发：WTO规则与中国金融体制改革.docVIP

宋才发：WTO规则与中国金融体制改革 WTO规则与中国金融体制改革 宋才发( （中央民族大学　法学院，北京　100081） 摘要 WTO关于银行服务贸易的主要规则，是在《服务贸易总协定》的基础上对金融服务贸易规则的深化。加入WTO组织对中国金融体制改革带来重大影响，中国政府在加入议定书中就银行服务业对外开放作出承诺。金融服务业对外开放将进一步增强，货币自由兑换与利率放开要逐步推进，国有商业银行必须建立现代企业制度。中国商业银行必须积极拓展中间业务，要依法吸引和管制国外短期资本，用国际惯例规范银行卡的发放，依法保障国家金融市场的安全。 关键词 WTO规则；服务贸易；银行服务业；金融体制改革 一 《服务贸易总协定》（GATS）是迄今为止第一套有关国际服务贸易的具有法律效力的多边贸易规则，是一个关于国际服务贸易多边化和自由化的总体框架性法律文件。为了确保服务贸易的自由化，以使对某一成员适用的权利和义务能够普遍地适用于其他成员，GATS要求各成员必须遵守一项“一般原则”，即最惠国待遇原则。《世界贸易组织协定》（WTO协定）使最惠国待遇原则扩展到服务贸易领域。WTO成员方之间相互给予最惠国待遇的目的，是为了消除成员之间在贸易与关税方面不应有的歧视，使所有成员具有同等的贸易机会和条件，以利于进行公平的贸易竞争。服务贸易与货物贸易最根本的区别，在于服务贸易是一个无形的过程，而货物贸易则有着非常清楚的物理特征。服务只有已经被消费时才以其最后的形式存在。所以，在服务提供之前确定服务内容通常是非常困难的。服务贸易谈判小组在乌拉圭回合中期评审会议后，在对以商品为中心的服务贸易分类的基础上，结合服务贸易统计和服务贸易部门开放的要求，在征求各谈判方的提案和意见的基础上，提出了以部门为中心的服务贸易分类方法，将服务贸易分为12大类、150个行业，每个行业又分别设立子行业。银行属于“金融服务”大类。WTO组织关于银行服务贸易的主要规则，是1997年达成的《金融服务贸易协定》，它是在《服务贸易总协定》的基础上对金融服务贸易规则的深化。该协定在市场准入、国民待遇等方面，对参加方提出了较高的要求。但是，该协定并不是所有成员都必须参加的。由于我国金融服务业相对落后，因而我国至今还没有参加该协定。但是，政府已作出金融服务业对外开放的承诺，表示在经过一定过渡期之后即加入《金融服务贸易协定》。 中国政府在加入议定书中就银行服务业对外开放作出承诺。银行服务设计下列部门：（1）接收公众存款和其他应付公众资金；（2）所有类型的贷款，包括消费信贷、商业交易的代理和融资；（3）金融租赁；（4）所有支付和汇划服务，包括信用卡、赊账卡和贷记卡、旅行支票和银行汇票（包括进出口结算）；（5）担保和承诺；（6）自行或代客外汇交易。在市场准入限制方面，规定如下：（1）地域限制。对于外汇业务，自加入时起无地域限制。对于本币业务，地域限制将按照下列时间表逐步取消：自加入时起，开放上海、深圳、天津和大连；加入后1年内，开放广州、珠海、青岛、南京和武汉；加入2年内，开放济南、福州、成都和重庆；加入3年内，开放昆明、北京和厦门；加入4年内，开放汕头、宁波、沈阳和西安；加入5年内，将取消所有地域限制。（2）客户。对于外汇业务：允许外国金融机构自加入时起在中国提供服务，无客户限制。对于本币业务，加入2年内，允许外国金融机构向中国企业提供服务。加入5年内，允许外国金融机构向所有中国客户提供服务。获得在中国一地区从事本币业务营业许可的外国金融机构可向位于已开放此类业务的任何其他地区的客户提供服务。（3）营业许可。中国金融服务部门进行经营的批准标准仅为审慎性的（即不含经济需求测试或营业许可的数量限制）。加入5年内，应取消现在的限制所有权、经营及外国金融机构法律形式的任何非审慎性措施，包括关于内部分支机构和营业许可的措施。A、满足下列条件的外国金融机构允许在中国设立外国独资银行或外国独资财务公司：提出申请前一年年末总资产超过100亿美元。 B、满足下列条件的外国金融机构允许在中国设立外国银行分行：提出申请前一年年末总资产超过200亿美元。C、满足下列条件的外国金融机构允许在中国设立中外合资银行或中外合资财务公司：提出申请前一年年末总资产超过100亿美元。D、从事本币业务的外国金融机构的资格如下：在中国营业3年，且在申请前连续2年盈利。（4）在国民待遇方面，除水平承诺中内容之外，不作承诺。除关于本币业务的地域限制和客户限制（列在市场准入栏中）外，外国金融机构可以同外商投资企业、非中国自然人、中国自然人和中国企业进行业务往来，无个案批准的限制或需要。其他，没有限制[1]（P895—861）。 加入WTO组织对中国金融体制改革带来重大影响。中国加入WTO组织后，外资银行的登陆并参与我国经济建设和金融业发展，