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年度預算動用流程： * 申請作業-請購系統 各單位 會辦 相關單位 依核決權限 核准 經辦作業-請購系統 依申請規格議比價 驗收-請購系統 相關單位 付款 出納組 製票、登錄 財務處(會計服務組) 依核決權限 核准 審核 財務處(會計服務組) 申請付款-請款系統 各單位 請採購─儀器設備、物品、耗材…等 根據總務處所訂本校採購辦法辦理 總務系統線上簽核完成【請購驗收記錄】 請款系統印出【付款憑單】黏貼憑證倂連同附件 送財務處(會計服務組)辦理請款事宜 * 請款 付款憑單使用區分： 付款憑證 ( 一 ) ：採購請款 （含計畫案） 付款憑證 ( 二 ) ：臨時工資、專任助理薪、預借款、年終 獎金、計畫餘額繳回 付款憑證 ( 三 ) ：國內外差旅費請款 * 新增付款憑單應注意事項詳下附表說明。 預算管理系統操作明詳附檔一。 計畫主持人、單位主管須簽章。 經請購流程者請檢附「請購驗收紀錄單」，除免請購項目詳總務資訊系統。 詳述用途說明，若有修改者，請於修改處用印。 發票成交之『廠商』、『請款金額』須與請購驗收紀錄單及付款憑單資料三方一致。 代墊付款項，僅能為本校教職人員。 請款金額超過1萬元者請檢附估價單正本。 ★ 估價單應注意下列事項： 估價單應有報價日期且應早於發票日期。 估價單金額大於請款金額請於估價單說明議價後之請款金額。 估價單抬頭應為『臺北醫學大學』。 報價之有效日期是否過期（發票日期須於有效期間內）。 * 主持人、單位主管須簽章。 填寫完整之戶籍地址(含區、里、鄰)。 領款人請用印或親簽。 加註工作內容、工作日期、天數、計酬標準及檢附活動相關資料。 EX：1.工作內容:協助實驗進行 2.日期: 103/09/2-6,10-14,17-21 3.天數: 15天 4.計酬標準:920元/天 領款人為外籍人士者，請檢附外籍人士之護照或居留證影本。 * 主持人、單位主管及具領人須簽章。 出差日期與請假日期必須一致。 預算編號與出差申請單經費來源必須相符。 請檢附交通費憑證(詳財務處網頁) 請檢附『出差申請單』及『出差報告表』。 出差申請單請檢附『出差活動議程』 及『科技部計畫申請書中國外差旅費之經費明細表』 請檢附『日支數額表』及『臺灣銀行匯率表』或『水單』 。 請檢附『研究助理出差申請單』 。 請檢附『因公出國人員搭乘外國籍航空公司班機申請書』 。 * 支付廠商之款項除零星支出外，均由學校直接 撥付廠商，不得由教職員工代領轉付或代付。 經費動支期間需依每年總務處公告之期限內辦理。 動支經費取具之憑證需與購買品項符合。 經費動用以該會計年度支用及核銷為原則。 依學校財團法人及所設私立學校建立會計制度實施辦法規定，會計年度依教育部規定為每年8月1日至翌年7月31日。 * 經費動支應取具之憑證以發票為原則，若經稅務單位核定免使用統一發票之商家，方可開立收據。取具之發票二聯式即可，但若取三聯式者，於報支時“收執聯”及“扣抵聯”均應檢附。 當月支出憑證及付款憑單應於每月25日前送至財務處(會計服務組)核銷，26日-30日/31日辦理結算不予收件，唯研究計畫案結案或急件則另案辦理。 * 發票(收據)抬頭：臺北醫學大學 收銀機發票打上學校統一編號廠商章、詳細地址、名稱 / 貨物中文名稱、數量、單價及總價 發票(收據)日期於會計年度內 收銀機發票逐項加註品名並簽名 非本國文之支出憑證，擇註本國文 支出憑證列外幣金額，應註明折合率 個人領據，應加註身分證字號、詳細戶籍地址(含區里鄰)、匯入款帳戶及說明用途 發票(收據)請工整黏貼(請以膠水黏貼，勿用口紅膠及訂書機，以免脫落) * 支出憑證處理要點詳附檔二。 依臺北醫學大學年度經費預算執行準則第七條，因業務需要經專簽核可，專簽內敘明： 需預支款項緣由 擬預支金額 預算來源【預算編號】 經費支用內容 活動期間 其他(如附企劃書、公函) 提出請款： 付款憑單(會二)及簽核可之專簽，書明預借款人、預定核銷日期提出請款 * 核銷日期： 活動結束後一個月內辦理，若適逢年度末，應於年度截止日前(每年7月31日)檢據核銷完畢 檢據核銷 (發票、收據)： 活動期間之憑證 與活動內容及經費之支用內容相符之憑證 完整憑證 【詳本簡介大綱(三)~(五)】 * (一) 一般原則 (二) 人事費 (三) 業務費、耗材費及其他費用 (四) 設備費 (五) 差旅費 (六) 管理費 (七) 結案應檢附資料 * 廠商補助款於研究計畫經費核撥後方可動支 動支原則依補助機關規定辦理，未有規定者，依本校採購