现代支付清算系统的构成.doc

现代支付清算系统的构成 现代支付清算系统是对在一定的法律法规约束下，由合法的金融机构或金融组织向社会各类经济主体提供支付工具、支付方式并负责组织支付工具的清算交割的组织机制的概括，分支付和清算（外汇与有价证券交易中还有交割）两个层次。中文常用“结算”一词来对支付和清算这两个环节进行概括和综合。 信息技术在金融体系中的应用就是从支付清算系统的电子化开始的，经过近半个世纪的发展，不仅是发达国家，包括很多发展中国家的支付清算系统也已经高度电子化了。信息技术在支付清算系统中的应用包括以下几个方面：一是应用柜台终端，实现帐务处理的电子化；二是清算系统的电子化；三是发展电子转帐、电脑家庭银行、企业银行等电子划拨系统；四是研制开发电子支付卡（如磁性卡、IC卡、激光卡等）及其应用软件和硬件设备。这些应用改变了支付清算的业务处理方式，创造了新的支付工具和支付方式。 支付工具（方式） 传统支付要么是“钱货两清”，要么是“票货两清”，“钱”和“票”都是有形的支付工具，随着支付清算系统电子化的增强，支付工具朝无形化、电子化发展，很多支付活动通过电信操作完成，如电话转帐，因此，这时用“支付方式”的称谓较之“支付工具”更合适。为满足不同类型支付需求，金融机构为客户提供了多种不同用途的支付工具（方式），以便客户能够选择成本低、安全度高、使用便利的支付工具和支付方式，有效完成支付活动。 支付工具（方式）的分类 一般可按以下几种标准对这些众多的支付活动和支付工具（方式）进行分类。 1．以主要服务对象和金额大小为标准，分为零售支付和批发支付 零售支付一般是指个人与个人、个人与企业或个人与政府机构之间的支付（企业、单位之间的小额支付也属此范围），相对批发支付而言，总的特征是支付笔数多，平均单笔支付价值低。零售支付既可能是源自双方交易的一次性支付，也可能是源自契约关系的重复支付；既可以是面对面的，也可以是远距离的。零售支付的多样性导致了零售支付工具的多样性，以满足不同的支付需求。不同类型的卖主和消费者会偏好不同类型的支付安排、仅接受或使用特定的支付工具，因此，不同支付工具的有效替代性并不强。 常见的零售支付工具（方式）有现金、支票、各种银行卡、直接贷记、直接借记、旅行支票等。 批发支付一般是指企业之间、企业和政府之间的支付，相对于零售支付而言具有支付笔数较少，平均单笔支付价值高的特点。 常见的批发支付工具（方式）有支票、汇票、委托收款、大额实时电子资金转帐等。 2．以是否用现金为标准，分为现金支付和非现金支付 这两种支付方式的差别不仅体现在所使用支付工具和适用对象的不同上，更体现在实现方式和监管力度上。 现金支付使用的工具是法定流通的纸币（或银行券）和硬币。收付活动可在收付款双方间直接发生和完成，无须中介支持。现金收付具有方便、快捷、匿名等特点，适宜于小额、面对面交易。但现金支付的匿名性容易引发逃税、小金库、灰色收入等削弱政府财政和监管的问题，而且，当发生大额交易时，现金收付的便利性就消失了，要是再加上“远距离”这一条件，安全性问题又突出出来。 非现金收付要由金融机构提供包括支付工具的提供、基础支付帐户的开立、代收、清算、交割在内的支付清算服务，收付实现不仅涉及收付款双方，还涉及双方开户银行及相关的清算系统，要经过两个层次的收付才能最终实现。 第一个层次是收付款双方借助具有办理转帐结算资格的金融中介机构（传统上是商业银行），以在商业银行开立的结算帐户为基础，收授支付工具，如签发支票或商业汇票。 第二个层次是收付款双方开户行的代收、代付。收款人要等到支付工具上表明的货币量真正记录到自己在银行的结算帐户上，才能算真正收到资金。如果收付款双方在同一家银行的同一个营业部开户，只需银行在接受收款人或付款人委托后，同时借记付款人的结算帐户、贷记收款人的结算帐户就可以了。如果双方不在同一家银行或在同一家银行的不同营业部开户，款项的收付就不仅涉及不同的开户网点了，还涉及特定的清算系统，要经过特定的清算处理环节、通过银行间的代收、代付完成。清算系统既有由中央银行管辖的，也有由金融机构或金融行业组织管辖的。 过去支付和清算是层次分明的，但是，随着支付清算系统电子化程度的提高、处理能力的增强，很多银行内部的清算系统现在也都具备了直接支付的能力。 非现金收付以簿记或电子脉冲传递的方式转移大额资金，极大地降低了货币使用的成本，为大额资金收付提供了便利，同时，在收付款人的开户行也都有资金收付人、收付时间、收付金额的记录，为加强货币流通监管和税收监管创造了条件。当然，有关信息的使用要受相关法律的约束。 3．以支付实现介质为标准，分为纸基支付和电子支付 传统的资金收付都是建立在票据交换的基础之上的，无论是现金还是非现金收付都是如此，纸币、支票、汇票、本票都被视为以纸为基础的支付方式（the pap