1010425会计业务研习会.ppt-主计室-国立勤益科技大学.ppt

一、國科會補助專題研究計畫 經費處理原則重點摘要(六) 流用規定（原核定金額之上限） 　1.未超過下列比例，得循執行機構行政程序簽報 　　核准後辦理： 2.超過以上比例或國外差旅費須流入時，應於事 　　前送國科會申請，經國科會同意後始得流用或 　　變更之。 不得流入 ３０％（須已支用） 國外差旅費 ２０％ ３０％ 研究設備費 ２０％ ３０％ 業務費 流入比例 流出比例 * 肆、國科會計畫經費報支注意事項 二、結餘款相關規定 * 二、結餘款相關規定(一) 依本校建教合作收支管理要點之規定： (一)結餘款分配原則： 　　1.結餘款不足1萬元時，全數歸學校統籌運用。 　　2.結餘款在1萬元以上者，10%歸學校統籌運用， 　　　90%歸計畫主持人運用。 3.當年度結餘款如有剩餘，得併入次年度使用。 * (二)結餘款運用範圍： 　　1.可用於計畫或學術研究相關之圖書儀器設備 、業務、旅運費(含國內外及大陸地區)等費 用，但不得支領個人酬勞。 　　2.歸入校控統籌款其運用依本校五項自籌收入 統籌款運用要點規定辦理。 二、結餘款相關規定(二) * 肆、國科會計畫經費報支注意事項 三、補充資料 * 三、補充資料(一) (一)本校建教合作收支管理要點 (二)國科會補助專題研究計畫經費處理原則(含 補助費變更申請對照表) (三)國科會補助專題研究計畫助理人員約用注 意事項(助理研究人員申請名冊) (四)國科會計畫助理人員出勤簽到表 三、補充資料(二) (五)學生執行計畫出差申請表及奉派出國申請 表 (六)國外出差旅費報表告及搭乘外國籍航空公 司班機申請書 (七)大專校院及教師辦理計畫經費核銷重要規 定事項及作業釋疑(含自我檢核表) (八)因公赴國外出差人員綜合保險 * 報告完畢 感謝聆聽 敬請指教 * * * 二、登帳系統步驟 （三）輸入相關請購內容於經費、品名、受款人等各欄位後，確定資料後按【存入】。系統目前受款人自動設定為逕付廠商於「支出憑證用紙」中直接列印出逕付廠商:若請購金額為代墊，請於已代墊□中勾選起來，將會於「支出憑證用紙」中直接列印出已代墊者之名字及員工編號。若不知受款人之代碼也可點選查受款人來查詢相關資料；查詢廠商資料可輸入【廠商名稱】來查詢，另若是本校同仁已代墊則輸入【代墊者姓名】查詢並選擇有身份證號碼之資料為代墊者資料，以利後續撥款作業。 （四）輸入資料無誤後，系統會自動給予該購案一個唯一的購案編號；此購案編號將作為日後核銷或查詢時的關鍵值。 （五）輸入資料完畢後，系統會出現列印表單之訊息。 * 二、登帳系統步驟 各不同請購單類別之操作說明： 零用金(直接核銷) 系統直接印出一萬元以下(不含一萬元)，直接核銷之「黏貼憑證用紙」。當使用者印出該表單後注意憑證右上角需有條碼式樣之請購編號，另如購置非消品請先送會保管組，製作「非消耗品增加單」後再依序辦理核銷。另如購置綠色採購指定項目請先加會環安組。 一萬元以上十萬元以下之請購案(先請後核) 依本校權責授權由各一級使用單位逕行辦理採購。其分為編輯經費、編輯品名二個介面來提供使用： 1.經費編輯，主要是讓使用者輸入此購案的用途說明，並在經費編輯欄位下 拉此購案所需的計畫編號與經費用途，系統會根據所下拉的計畫編號，決定有哪些經費用途可選擇及其經費用途尚可使用之餘額。 * 二、登帳系統步驟 2.使用者編輯用途時，可將取具一家估價單報價廠商之名稱填 　入，於輸入各該資料無誤後，列印請購申請單系統會將該項 　資料印至請購單「用途及備註」之欄位，系統會自動給予該 　購案一個唯一的購案編號。 　3.若該採購項目屬集中採購項目，亦請同樣至該選項輸入請購 　　資料，讓系統產生購案編號，此時不必列印出請購單。由共 　　同供應系統中產出之請購單代替，後將本系統產生之購案編 　　號填入即可辦理後續請購程序。 4.請購單印出後，若是購買非耗品、財產、設備維修等請務必 　先敬會保管組，再執行後續之請購流程。 * 二、登帳系統步驟 6.請購單奉核准後，請廠商送貨並經使用單位驗收無誤後即辦理結案報銷，這時請請購單位(採購承辦單位)進入會計系統，步驟一點選購案管理，步驟二依照類別查詢先查詢到該筆請購案，步驟三點選報銷，步驟四點選下一步，步驟五點選編輯受款人填入受款人相關資料。 另請特別注意若是「集中採購案件」請在用途說明旁有一「共同供應契約」之按鈕請點選，其作用為印製黏貼憑證時會出現■電子支付步驟六印出黏貼憑證將發票黏貼後及可辦理後續之報銷程序。 * 二、登帳系統步驟 * 二、登帳系統步驟 * 二、登帳系統步驟 十萬元以上(含)之請購案(先請後核)