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农行上海市分行－必威体育官网网址资料 农行上海市分行－必威体育官网网址资料 反洗钱案例 案例1： 基本案情 　　P39、　南方某市A废旧金属回收有限公司于2006年6月20日在该市一家商业银行开立一般结算账户，2007年4月27日按规定完善有关手续后转为基本结算账户。 　　　从2007年4月27日到2007年11月15日期间，A废旧金属回收有限公司账户汇入资金39笔，金额达25497.5万元，主要从另外两家商业银行汇入。其后，张XX从该账户提取现金18笔，累计金额434.5万元；分别转账到42个个人结算账户206笔，累计金额24,636.8万元；转账到另一公司账户1笔，金额400万元。其中，转到42个个人结算账户的24,636.8万元又转到张XX的个人结算账户，再由张XX账户将绝大部分资金通存到某商业银行的个人结算账户。 　　　短时间内的频繁交易，大部分资金由公司账户转入多个个人账户，且金额较大，引起了某商业银行的注意，于是安排客户经理对A废旧金属回收有限公司进行深入了解，发现废旧金属回收行业在当地竞争激烈，该公司的经营规模、营业收入与其在银行的资金往来有较大差异。认为符合可疑交易的标准，将其作为可疑交易上报。 案例1： 基本案情 具体资金流动过程如下图所示： 39笔，25497.5万元 206笔，24,636.8万元 24,636.8万元 案例1：案例评析 　　　1、该企业的日常经营往来对象多为收购废旧金属的个人，短短的半年多的时间，与42个废旧金属收购者的资金往来就达24,636.8万元，不符合常理。 　　　2、核查该企业的开户资料、注册资本、法定代表人的相关信息发现，该企业的注册资本只有50万元，与巨大的资金往来差异较大。 　　　3、经进一步调查，与该废旧金融回收有限公司交易的个人的实际情况，发现部分个人的身份证件为伪造的证件。 案例1：给商业银行的启示 　1、切实加强对客户的尽职调查工作。在客户开立账户时，要把客户提供的资料登记完整，详细了解开立账户的用途、作用，做好调查工作，从源头上过滤，预防洗钱行为的存在。 　2、加强大额交易和可疑交易的报告工作，密切注意客户的交易情况。在办理业务中，对一些异常资金交易要加强警惕，做好跟踪工作，了解其资金的用途、流向地点等，符合可疑交易类型的必须及时上报。 　3、利用各种核查方式，提高对客户身份证件的识别能力，防范犯罪嫌疑人利用假身份证件开户，进行洗钱活动。 案例2：基本案情 　 2007年1月A行发现客户徐XX借记卡账户每日交易频繁，涉及全国数百个城市，但单笔金额较小，一般为千元左右，并定期通过网上银行业务进行资金划转。 A行对其交易初步进行了统计，发现：自2006年3月至2007年1月共发生23000余笔交易，从其账户支出的金额达10,372万余元。由于该客户交易过多，故A行对其账户内的部分交易，主要是其网上银行大额划转业务继续追查，发现与其密切关联的客户为王XX，以其为名的一张借记卡从2005年1月至2006年2月一直有发放失业金的交易记录，但从2005年12月开始有异地存款存入，单笔交易金额均在5万元以下，从2006年2月开始，卡内发生的单笔交易金额逐步放大。 A行所作的客户尽职调查报告反映，王XX为某保健品有限公司的法定代表人，该单位从事某保健产品的生产与促销，在A行开立的单位账户资金交易并不频繁，自2005年开户以来，仅发生了2笔交易，累计金额20余万元。 调查还发现，徐XX、王XX在A行共开立6张借记卡账户，2006年1月至2007年4月累计交易笔数27,456笔，金额达60,262万元。 A行根据掌握到的情况，认为客户徐XX、王XX进行的交易非常可疑，符合可疑交易的标准，将其作为可疑交易上报。 案例2：案例评析 　　　1、交易特征与经营方式不符。从王XX、徐XX个人借记卡交易看，如果是某保健产品的营销人员，其下线分布如此广泛值得怀疑，不符合某保健产品的营销模式。如是某保健产品的生产商，至少应涉及批发交易，但分析借记卡资金来源，单笔金额大多不超过万元；关联的某保健品有限公司开户以来的交易并不频繁，金额也并不大，因此客户自称从事某保健产品的生产与销售的依据不充分。 　　　2、其账户资金来源分布于20多个省市，没有集中的交易地区。 　　　3、经A市公安局经侦支队立案调查后发现，王XX通过网上交易，经营抹布生意。B省的陈XX正是王XX的货源提供者。王XX2006年全年累计销售额达1亿余元，偷税500余万元。 王XX、徐XX两人为亲戚，因此关联交易密切。 案例2：给商业银行的启示 1、柜员要加强对关联账户的关注。如客户保持多个似乎与其业务种类（包括名义上的交易