苍南县中小学校食堂财务管理办法.doc

中小学食堂资产负债表 编制单位： 年 月 日 科目 资产部类 年初数 期末数 科目 负债部类 年初数 期末数 一、资产类 二、负债类 101 现金 201 借入款项 102 银行存款 202 应付及暂存款 105 应收及暂付款 203 菜票发行 106 库存材料 206 代管菜金 110 固定资产 资产合计 负债合计 五、支出类 三、净资产类 503 伙食支出 301 食堂基金 505 人员支出 302 固定基金 506 商品和服务支出 306 食堂结余 507 其他支出 净资产合计 四、收入类 支出合计 401 伙食收入 403 补助收入 406 其他收入 收入合计 资产总类总计 负债部类总计 单位负责人： 会计主管： 制表人： 中小学食堂收入支出明细表 编制单位： 年 月 日 项目 本月数 期末数 项目 本月数 期末数 一、收入类 二、支出类 1.伙食收入 1.伙食支出 其中： 其中： 师生伙食收入 (1)主食支出 客餐收入 (2)副食支出 搭伙收入 (3)燃料支出 2.补助收入 (4)水电支出 3.其他收入 (5)其他支出 2.人员支出 (1)工资支出 (2)奖金福利支出 (3)社会保障支出 (4)其他支出 3、商品和服务支出 (1)设备购置费 （2）维修费 (3)其他支出 收入合计 支出合计 附报：本期食堂利润=本期收入合计-本期成本=（ ）-（ ）=（ ） 本期收入合计=伙食收入+其他收入+补助收入+应收账款+入库材料 本期成本=伙食支出+职工工资+零星维修+其他支出+应付账款+出库材料 单位负责人： 会计主管： 制表人： 中小学食堂材料入库单 编制单位： 年 月 日 品名 购进日期 单位 数量 单价 总价 备注 合计(大写)： ￥： 一式三联：一联食堂财务记帐，一联仓库记帐，一联存根 经办人 验收人 保管人 审批人 中小学食堂材料出库单 编制单位： 年 月 日 品名 购进日期 单位 数量 单价 总价 备注 合计(大写)： ￥： 一式三联：一联食堂财务记帐，一联仓库记帐，一联存根 经办人 验收人 保管人 审批人 3 2 — —