7国际贸易实务(国际支付).ppt

* 付款行 (Paying Bank)： 付款或承兑受益人出具的汇票的银行。 可以是开证银行，也可以是它指定另一家银行 终局性付款 保兑行( Confirming Bank )： 在信用证上加具保兑后，成为信用证第一付款人 偿付行 或清算银行 即开证行指定的对议付行进行偿付的代理人。 * 偿付行的偿付不视为开证行终局性的付款，因为偿付行不审查单据。若开证行见单后发现单证不符，可向议付行或付款行追索货款。 信用证当事人之间的关系 申请人与受益人：贸易合同 申请人与开证行：开证申请书 开证行与受益人：信用证 开证行与通知行：委托代理关系 通知行与受益人：通知L/C，鉴别L/C的真实性 开证行与议付行：委托代理关系 议付行与受益人：议付行审单合格后垫付货款，但其付款享有追索权 * 开证申请人 付款行 /开证行 受益人 通知行/ 议付行 2开证、寄证 3通知信用证 4交单仪付 5垫付/议付 6寄单索汇 7审单付款 1申请开证 8通知付款赎单 买卖合同关系 信用证业务流程（以即期不可撤消跟单议付L/C） * （3）应注意的问题 注意开证时间，合同中应明确规定开证时间；若未规定，买方应在合理时间内开立L/C。 案例：我某公司与欧洲某客户达成一笔圣诞节应季礼品的出口交易。合同规定的交货期为2001年12月1日前，但未对买方的开证时间予以规定。卖方于2001年11月上旬开始向买方催开L/C，经多次催证，买方于11月25日将L/C开抵我方。我方于12月5日将货物装运完毕，当我方向银行提交单据时遭到银行拒付。 问（1）银行拒付有无道理？为什么？（2）此案例中，我方有哪些失误？ * 注意L/C中三个重要期限之间的关系 L/C的有效期 《UCP600》规定：“所有信用证必须规定一个到期日和一个付款交单、承兑交单的地点，或除了自由议付信用证外，一个议付交单的地点，规定的付款、承兑或议付的到期日将被解释为交单到期日。” 一般信用证有效期至规定的装运期后第15天；未规定有效期的L/C无效。 * L/C的装运期 一般应明确规定装运期；若只有有效期而无装运期，可理解为二者为同一天，即“双到期”。 L/C的交单期 根据《UCP600》的规定：银行拒绝接受迟于运输单据21天提交的单据，但无论如何交单期不得晚于L/C的有效期。 案例：国外开来不可撤销L/C，证中规定最迟装运期为2001年12月31日，议付有效期为2002年1月15日。我方按证中规定的装运期完成装运，并取得签发日为12月10日的提单，当我方备齐议付单据于1月4日向银行议付时，遭银行拒付。问：银行拒付是否有道理？ * （4）信用证的种类 跟单信用证 V.S.光票信用证 不可撤销信用证 V.S.可撤销信用证 保兑信用证 V.S.不保兑信用证 即期信用证 V.S.远期信用证 可转让信用证 V.S.不可转让信用证 备用信用证 对背信用证 对开信用证 循环信用证 付款信用证、承兑 信用证、议付信用证 预支信用证 * 撤销L/C的限制性条件： 《UCP600》规定：若L/C中未表明“不可撤销”或“可撤销”，应视为不可撤销L/C 可撤消L/C ，开证行可以不经过受益人同意而随时修改或取消。不可撤消L/C ，未经受益人同意，开证行不得随意修改、取消。 * 案例：我某公司与国外客商签定了一份出口棉织品的合同，合同中规定采用L/C付款，装运期为10月份。由于双方的疏忽，合同未规定L/C是否可撤销。我方收到国外客户开来的L/C后，发现该证也未规定L/C是否可撤销。问：该证是否要经过修改才可使用？ * 案例：我某公司收到国外开来的不可撤销L/C，由设在我国的某外资银行通知并加以保兑。我方在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接外资银行通知，由于开证银行拟宣布破产，该行不再承担对L/C的付款责任。问：我方应如何处理？ * 按兑付方式划分 《UCP600》明确规定，所有L/C必须清楚地表明该证适用于即期付款、延期付款、承兑或议付。 即期付款L/C（Sight Payment L/C） 一般不需要汇票 延期付款L/C 该L/C不使用远期汇票，付款人（银行）承诺到期日付款，出口商不能利用贴现市场资金。 承兑L/C（Acceptance L/C） 需要提交远期汇票，付款人（银行）对远期汇票进行承兑。一般用于远期付款的交易。 * 按受益人对L/C的权利是否可转让 转让L/C后有关变更：金额减少，有关期限缩短，投保加成比例增加。 只有L/C明确注明“可转让”时才可转让，否则视为不可转让L/C。 转让L/C中,受益人有权将信用证的全部或部分金额转让给第三方使用的信用证。 转让L/C只能转让一次,对买方有一定风险。 允许分批装运信用证可同时转让给几个第二受益人。 * 案例：A与B两家食品进出口公司共同对外成交出口货物一批，双方