集团公司财务现状与对策及今后三年财务工作计划.doc

集团公司财务现状与对策及近三年财务工作计划 2009年是风险与机遇共存的一年，“百年不遇”的金融危机余音未了，无知的“第二轮金融危机冲击波”杂音还在聒噪亚太新一轮经济增长已然开始真正引起中国金融危机的原因：大宗商品期货价格泡沫、宏观调控失当、汇率政策、税收政策、新劳动法、通货膨胀、奥运支出等因素（重要性按顺序排列）随着金融危机的渐行渐远，G20承诺对对冲基金加强监管，商品期货泡沫至少在一段时期（两三年）内，不会再度只手遮天、兴风作浪，而中国高层的救市政策在相当程度上纠正了危机发生前的宏调误操作的损害，目前人民币币值相对稳定综合来看，以农村、新能源、产业技术升级为重心的新一轮经济增长已然开始，相于西方国家，中国有广阔的战略纵深，农村和落后地区以及民生设施的巨大欠账足以解决产能过剩问题，而经济改革将成为这一增长的驱动器、润滑剂和加速器国务院通过医改方案 3年内预计投入8500亿元 机遇与风险通常是相伴而行，那我们企业该如何在抓住机遇的同时，恰当地规避风险呢？从财务角度而言，要把企业的风险（通常分为经营风险和财务风险，而这二者又都包含可分散风险和不可分散风险）降低，主要就是降低财务风险中的可分散风险，重视财务预测、决策、预算、控制、考核和分析等各个环节，进一步提高企业财务管理水平，为企业发展营造良好的内部理财环境。数据统计分析难度大；财务制度不够健全，财务管理混乱，缺乏严密的计划。而且内部往往只重视会计职能，而忽视财务管理职能的发挥，所以在存货库存管理和现金交易结算等方面缺乏必要的内部控制和审计制度，财务预测、财务决策、财务控制、财务预算、财务分析和财务考核等财务环节薄弱，资金筹措和营运能力十分有限。这些都极大地制约着的进一步发展。　　虽然制定了较完善的存货管理制度，但是由于管理重视程度不够、员工素质不高等原因导致制度未能起到应有的监管作用存货管理混乱，导致账实不符没有，对货到发票未到的存货，未办理暂估入库手续，有的甚至已经在生产成本中消耗掉，造成资产负债表期末存货数明显低于仓库实存数。财务和岗位沿用过去的设置，未随着公司的发展作相应的调整，只能满足会计核算、资金拨付的需要，非常重要的资金、税务筹划、财务与监控、决策支持等职能缺少相应的和岗位平台支持数据信息缺乏共享财务档案的归档、保管和借阅缺少明确适用的制度规定认真执行《会计法》，规范记账凭证的编制，对原始凭证的合理性进行严格审核会计报表报送及时性、准确性报表格式规范化、完整性等，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策提供可靠、有用的信息。 通过整顿，我相信可以把财务部打造一个业务全面，工作热情高涨的团队充分发挥的主观能动性工作积极性提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。 建行南大街现金支票 3 份08956675 移交人： 接交人： 监交人： 二、待办事项及未了事项移交 待办及未了事项 已完成情况 待办及未了工作重点 备注 移交人： 接交人： 监交人： 二、集团公司近三年财务工作计划（具体进度安排见附表） （一）实行定岗定编制度，组织财务培训，提高员工素质和团队凝聚力。 集团财务在明年年底之前完成财务内整合，实行定岗定编制度，精简和优化财务人员；同时组织财务人员进行培训与经验交流会，及时解决实际工作中存的问题，丰富财务人员的会计与税务知识，提高财务人员的业务技能，培养在岗财务人员的工作责任感和工作积极性，增强团队的凝聚力。最终达到全体财务员工在满足岗位需求的同时，自身也有所提高和发展。 （二）严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算财务的职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员严格遵守国家财务会计制度、税收法规、公司财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到中心的统一调拨、支付等等，每位人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节财务制度，提高财务信息质量为进一步规范提高会计信息的质量，财务部制定对各公司的会计报表从报送时间及时性、准确性、报表格式规范化、完整性等方面系统规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。通过完善内部控制制度，进一步加强财务监督和财务管理，使财务工作的开展有据可依，有法可依。我们抓好会计基础工作规范，提高全体财