雇主责任险与工伤保险的区别和联系.doc

雇主责任险与工伤保险购买评估报告 自2006年10月始，我司为管理人员、保安员、车管员、电工购买了雇主责任险，从2008年起每人每年缴费从130元调整为75元，享有赔偿限额为死亡、伤残5万人民币，医疗费5000元。每次事故免赔额为50元，诉讼费用赔偿限额为人民币2万元。 在购买雇主责任险的同时，我司也为试用期满后的员工购买了工伤保险。上述两个险种都需要凭医疗发票原件进行理赔，因此，若买了上述两个保险的员工出险，仅能选择一个保险出险理赔。 工伤保险报销的项目比雇主责任险多，更具保障。能不凭发票报销的雇主责任险的仅为误工费和伤残、死亡赔偿，所以，工伤员工可以在工伤报销医疗费用，然后在雇主责任险报销停工留薪期间的误工费和伤残、死亡赔偿。但雇主责任险报销标准较低，误工费仅按广州市职工最低工资标准计发，如今年的计发标准为1100元。误工费最高赔偿标准不超过5000元，伤残按比例赔偿，最高不超过4万，死亡为5万元。 雇主责任险后可以每月变更一次名单，所以我司一般将试用期内的员工申报在雇主责任险名单内，享受未买工伤保险时的雇主责任险，试用期员工若有大的工伤，因雇主责任险赔偿有限，其风险也很大。 几年来，我司也仅为员工平日里不小心扭伤、跌伤等小意外向雇主责任险申报赔偿，大的工伤还必须申报工伤后从工伤险报销更能够保障员工和公司的合法权益。从2009年至今，雇主责任险的购买和理赔费用为：2009年雇主责任险缴费额10975元，理赔额为3911元；2010年缴费额10150元，理赔额为5553元。支出远远大于赔偿额。 从两个险种的比较中，可以看出，雇主责任险仅能分摊不拟申报工伤的小意外和住院员工的一小部分误工费。 工伤险是社会保险的组成品种，雇主责任险是公司为员工提供的另一种劳动保险保障。鉴于雇主责任险可以为我司试用期内的员工提供一定的保险待遇，且能为工作时间内的小意外而不拟申报工伤的员工提供一定的保险，从多层次为员工提供劳动保障的角度考虑，仍建议继续购买雇主责任险。以上建议妥否，请公司领导批示。 附：工伤险与雇主责任险理赔比较表 广州市东建物业管理公司 行政部 二〇一〇年十月二十六日 附：工伤险与雇主责任险理赔比较表 条例规定的工伤保险待遇 条例规定的责任承担方 雇主责任险赔偿项目 工伤医疗待遇 工伤医疗费用，包括诊疗费、药费、住院费。 工伤基金 √限医保用药，限5000元以内 职工住院治疗工伤的，按本单位因公出差伙食费补助的70%发给住院伙食补助费。 所在单位 （雇主） 按照本单位职工因公出差标准报销的、工伤职工到统筹地区以外就医所需的交通、食宿费用 。 所在单位 （雇主） √部分 康复性治疗的费用。 工伤基金 √ 辅助器具费用，包括安装假肢、矫形器、假眼、轮椅等辅助器具。 工伤基金 √ 暂停工作接受工伤医疗的，在停工留薪期内，原工资福利待遇不变。 所在单位 （雇主） √部分 生活不能自理的工伤职工在停工留薪期需要护理的费用 所在单位 （雇主） √部分 已经评定伤残等级并经劳动能力鉴定委员会确认需要生活护理的，按月支付生活护理费，标准同上。 所在单位 （雇主） 工伤职工被鉴定工伤残疾等级的，享受一次性伤残补助金，一至十级按伤残等级支付。 工伤基金 职工因公致残被鉴定为一级至四级的，办理残疾退休手续，按月支付的伤残津贴。 工伤基金 职工因工伤亡，其直系亲属领取丧葬补助金、供养亲属抚恤金和一次性工亡补助金。 工伤基金 √限5万 职工因工外出期间发生事故或者在抢险救灾中下落不明的，从事故发生当月起3个月内工资 所在单位 （雇主） 职工因工外出期间发生事故或者在抢险救灾中下落不明的，从事故发生第4个月起向其供养。 工伤基金 1