商业银行现金资产管理.ppt

第四章 商业银行现金资产管理 4.1商业银行现金资产管理的目的和原则 一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款 纽约联储银行金库 工作人员在搬运黄金 纽约联储银行金库 700亿黄金 瑞士银行金库 4.1商业银行现金资产管理的目的和原则 二、现金资产管理的目的和原则 （一）目的 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模 （二）原则 1、适度存量控制原则——最重要的原则 2、适时流量调节原则——必要手段 3、安全性原则 4.2存款准备金的管理 一、存款准备金 1、法定准备金 2、超额准备金 4.2存款准备金的管理 二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法） 　　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。 这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。 4.2存款准备金的管理 1984年以前，美国联邦储备当局采用时差准备金计算法（lagged reserve accounting) . 规定商业银行的法定存款准备金保持期（reserve maintenance period) 为一周，即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一周前的星期三。 4.2存款准备金的管理 4.2存款准备金的管理 1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来帐户存款的无时差准备金计算法（contemporaneous reserve accounting)。 规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两周（14天），计算期从星期四开始到两周后的星期三结束，而法定准备金保持期则从星期六开始到两周后的星期五结束。 4.2存款准备金的管理 在保持期内，银行每日所持有的法定准备金额必须等于相应计算期内的日平均法定准备金额。 其中法定准备金应减去库存现金。 4.2存款准备金的管理 银行的非往来帐户及欧洲货币负债的法定准备金额仍采用时差计算方法。 4.2存款准备金的管理 2、法定准备金头寸管理 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。 4.2存款准备金的管理 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较， 若不足则补足，若多余则调减以增加收益． 4.2存款准备金的管理 我国的准备金制度目前基本上是根据存款的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金的到位。 4.2存款准备金的管理 三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加 对私和部分对公：存款增加——现金增加——存入央行——超额准备增加 3.4商业银行现金资产的管理 （二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加 3.4商业银行现金资产的管理 （二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化 D、信贷资金调拨 E、财政性存款 3.4商业银行现金资产的管理 ２、超额准备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制准备金规模。 4.3商业银行的现金资产与流动性需求 一、流动性需求及其种类 1、短期流动性需求——季节性因素 2、长期流动性需求——经济发展 4.3商业银行的现金资产与流动性需求 4.3商业银行的现金资产与流动性需求 3、周期流动性需求 从“笼中虎”到流动性过剩 4、临时流动性需求 4.3商业银行的现金资产与流动性需求 二、现金资产与流动性供给 资金头寸：商业银行能够运用的资金 4.4银行流动性需求的预测 一、流动性需求预测的意义 3.2商业银行流动性的需求和供给 商业银行流动性净头寸=流动性供给—流动性需求 3.1商业银行流动性管理概述 流动性管理的意义——生命线 最重要 核心目标：商业银行科学合理的管理调度自己的可支配资金， 一方面保证满足对商业银行资金的各种需求； 另一方面不至于形成资金闲置，造成盈利性的降低， 从而使银行以最小的流动性缺口进行经营管理活动。