第七章商业银行中间业务.ppt

第七章商业银行中间业务 本章结构： 第一节商业银行中间业务概述 第二节商业银行结算业务 第三节代理业务 第四节银行卡业务 第五节信托业务 第六节租赁业务 本章学习目标： 中间业务概念、性质及种类 结算业务概念、原则、工具 代理业务概念、种类 银行卡概念和功能 信托的含义和特征 租赁的含义、分类 第一节 商业银行中间业务概述 ?一、中间业务的概念、性质及分类 （一）概念的表述 中间业务 (intermediary business), 狭义上被理解为中介的或代理的业务 , 即商业银行较多地以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项 , 提供各类金融服务并收取手续费的业务。 广义的中间业务则指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债 , 形成非利息收入的业务 。 中间业务和表外业务 ：商业银行表外业务（Off-Balance-Sheet Activity）, 简称 OBS 业务 , 指不反映在资产负债表上,但对资产负债表构成潜在的实质影响 , 不占用银行资金但对银行资金构成或有损失的银行业务。 国际银行界没有“中间业务”这一提法。国际银行界在谈到资产、负债业务以外的业务时，往往使用“表外业务”这一概念。 建议采用“表外业务”这一提法以适应我国加入WTO后与国际接轨的需要。同时，统一使用“表外业务”这一提法，也有利于监管当局对表外业务监管的规范化，并方便统计与报表核算。 （二）中间业务的一般性质及其变化 狭义的中间业务的一般性质为 : 1、不运用或不直接运用自己的资金 2、不占用或不直接占用客户的资金 3、以接受客户委托的方式开展业务 4、以收取手续费的形式获取收益。 现代商业银行中间业务的必威体育精装版变化： （1）从不动用商业银行的资金到主动垫付一定的资金如结算透支、融资性租赁等； （2）从不承担风险到主动承担一定的风险如担保、承诺、票据发行便利、期货与期权等； （3）从被动等待客户到主动招揽客户如各类信用卡业务、投资理财中的VIP服务、客户经理制等； （4）从不收费到要收费甚至“多收费”，客户逐渐认识到了今天的“付费”是为明天的风险“买单”； （5）从单一的中间业务到综合与混业的中间业务如银行与证券、银行与保险、银行与信托等的交融与创新业务。 （三）中间业务的分类 中间业务的分类有许多标准 , 目前国际上常见的也是最基本的是以收入来源为标准分类。 美国从收入来源角度出发 , 将中间业务划分成五类 : (1) 信托业务收入 , 是信托部门产生的交易和服务收入。 (2) 投资银行和交易收入 , 是证券承销、从事金融交易活动所产生的收入 , 如期货、外汇、利率、证券、指数交易。 （3） 存款账户服务费 , 是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。 (4) 手续费收入 , 包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。 (5) 其他非手续费收入 , 包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。 我国商业银行中间业务的种类 中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。适用审批制的中间业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的中间业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。 适用审批制的中间业务品种： 票据承兑 开出信用证 担保类业务 贷款承诺 金融衍生业务 各类投资基金托管 各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务 代理证券业务 代理保险业务 中国人民银行的适用审批制的其他业务品种 适用备案制的中间业务品种： 各类汇兑业务；出口托收及进口代收；代理发行、承销、兑付政府债券；代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费；委托贷款业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；代理资金清算；代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务；各类代理销售业务，包括代理旅行支票业务；各类见证业务，包括存款证明业务；信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询；企业、个人财务顾问业务；企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排；保管箱业务；中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。 根据中间业务的风险程度、使用的广泛程度和当前市场准入监督管理要求，这25类中间业务品种基本可以归为以下九类： 支付结算类业务、银行卡业务、代理类业务、担保类业务、承诺类业务、交易类业务、基金托管业务、咨询顾问类业务和其他类中间业务。 二、中间业务的地位和作用 中间业务地位 从西方发达国家商业银行发展历程来看，商业银行从传统业务向表外业务扩散是一种趋势、一种规律。目前，西方商业银行表外业务收入一般在银行收入中所占比例达到40