03-新中大SE账务处理系统手册.doc

账务处理 账务处理简单而最基本的流程：凭证录入——账簿查询——财务报表。本手册通过简单的图形化说明，教大家快速学会软件操作。更深层的内容，需要日后长期钻研和查看详细操作手册。 1凭证基础设置 1.1账务处理—日常财务—基础设置—凭证处理设置 凭证录入前先进行一些基本设置，规范凭证录入行为！“凭证处理设置-凭证录入方式选项”卡，规范凭证录入日期、金额、数量等显示方式及存盘需要哪些内容提示（图1-1）。 图1-1 图1-2“凭证处理设置-凭证处理方式选项”卡，主要规范凭证存盘后的一些处理。如：是否只允许自己修改自己的凭证？是否允许删除凭证及是否允许删除中间凭证？在何时提示打印凭证等等内容。 图1-2 图1-3“凭证处理设置-凭证界面设置选项”卡，主要规范界面的展示效果。如：凭证界面默认只显示最末级科目，若末级科目名称是“其他”，就看不出来一级、二级科目是什么了，建议勾选各级科目名称。还有字体、行高、列宽等设计。 图1-3 1.2.账务处理—日常财务—基础设置—凭证打印设置 凭证打印设置，主要规范凭证打印方式。首先在“杂项”选项卡中选择“采用固定格式”或“采用自定义格式”（图1-4），若选用固定格式，默认一张A4纸打印两张凭证，固定格式打印的具体样式参照（图1-5）；若选择“采用自定义格式”则需要在“采用自定义格式”选项卡中设置自定义模板（图1-6），系统已经自带了几种模板，用户可以在原来的基础上修改。 图1-5 图1-5 图1-6 1.3.账务处理—凭证设置—设置快速凭证 对于一些经常录入的凭证，可以设置一些快速凭证模板，待凭证录入时可以直接调用，节约凭证录入时间。如：银行提取现金业务，可能每天都会发生，可以设置一个银行提现的快速凭证，借：现金，贷：银行存款，遇到类似的凭证，直接调用模板，方便快捷（图1-7）。 图1-7 1.4.账务处理—凭证设置—设置自动转账凭证 对于一些结转凭证（如期末损益结转），是每个月都需要做的。系统提供自动结转功能，首先设置好自动转账凭证，月末结转凭证自动生成。设置方法较简单（如图1-8），例如结转收入：结转内容为收入类科目的“贷方净额（贷方发生-借方发生）”，转入方科目为“本年利润”（在贷方），借方为收入科目（即转出方）。 生成自动凭证菜单：凭证处理——生成自动转账凭证。 图1-8 2.凭证处理 2.1凭证录入 凭证录入是账务处理最基础最重要的工作。录入的内容包括：①凭证日期（点开帮助选择录入凭证的日期）；②附件数（直接填入数值或点击帮助按钮选择）；③摘要（手工录入摘要或平时在摘要库中录入常用摘要，双击摘要空白栏打开摘要帮助选择摘要）；④会计科目（双击打开科目帮助、或点击【帮助】按钮选择科目帮助、或直接录入科目代码敲回车）；⑤金额（手工录入借方金额，贷方金额会自动平衡）；⑥辅助核算（涉及往来、项目、部门、数量等辅助核算时，需单击【辅助核算】按钮录入对应的信息，录入辅助科目时系统也会自动打开辅助核算窗口）（图2-1）。 图2-1 2.2损益结转 在1.4中已设置好自动结转凭证模板，月底凭证录入完成后，单击【凭证处理】—【自动生成转账凭证】菜单，选择需要结转的凭证模板，单击【确定】按钮即可自动生成结转凭证（图2-2）： 图2-2 2.3凭证查询、打印 通过【凭证处理】—【凭证查询打印】菜单可以查询或打印已经录入的凭证，【凭证查询打印】菜单下包含四个子菜单：①简单条件查询：按照是否记账、是否审核、凭证日期、凭证号等条件查询凭证；②复合条件查询：比简单条件多出“金额、部门、摘要、往来单位”等查询条件；③凭证数量统计：查询未审核、已审核、已记账凭证数量；④凭证按录入人员、部门分类统计表。 凭证查询窗口，可以单击【打印】按钮打印当前凭证。 2.4凭证修改、删除 与凭证查询窗口类似！查询到需要删除或修改的凭证后，单击【修改】按钮可以编辑凭证窗口的内容，然后单击【存入】按钮保存修改后的凭证；单击【删除】按钮可以删除凭证。 注：删除凭证受“凭证处理设置”选项“是否允许删除凭证选项”控制。 2.5凭证审核 凭证录入完成后，单击【凭证处理】—【凭证审核】菜单，可以对已录入凭证进行审核！单击【本张签字】按钮审核当前凭证；单击【全部签字】审核全部未审核凭证（图2-3） 图2-3 注：自己不能审核自己的凭证！若当前凭证是本人录入，请先到【系统服务】—【更换操作员】中更换其他操作员，才能审核凭证！ 可月底统一审核凭证，也可每天都单张审核。 2.6凭证记账 凭证审核后即可记账，记账通俗的说就是过账。单击【凭证处理】——【记账】菜单，按照提示即可一步步完成过账操作。每月可以多次记账，也可以月底一次性记账！建议每月月底所有凭证完成后一次性记账。 注：上月尚未结账则本月不能记账；如果本月已结账则