信用证种类讲义.ppt

* 二、循环信用证 循环信用证（REVOLVING CREDIT)带有条款和条件，使其金额可以更新或复活（RENEW– REINSTATE—REVERT---RESTORE,ETC.)，不须修改信用证。 循环信用证可以是可撤消（循环）或不可撤消（循环）、可以是按时间循环使用或是按金额循环使用的。 应用于买卖双方长期贸易合同、分批发货、货物大宗单一、进口方节省手续费。 累积循环信用证－－－凡上次未用完的信用证余额可以移到下一次一并使用的称为累积循环。 非累积循环信用证－－－凡上次未用完的余额不能移到下次一并使用的称为非累积循环信用证。 * 4.信用证没有表明是否可累积时，则是不可累积。 ＃恢复循环的三种不同方式： １、自动恢复循环 ２、非自动恢复循环 ３、半自动恢复循环。 * 第八节 备用信用证和商业信用证 一、备用信用证 p174 （一）定义---简单地说备用信用证（STANDBY CREDIT) 又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的开立的信用证。 （二）说明 备用信用证起源于美国，根据《美国联邦银行法》的规定，美国的商业银行不得开出保函，为了满足客户提出代其担保的要求，美国的银行便开立是保函性质的备用信用证。目前，日本、香港的银行也常开备用信用证代替保函。 * 由于这种信用证仅在申请人不能偿还借款，或不能履约时才起支付作用，如已还款或已履约就不须支付了，因此它是备用性质的信用证。 从法律的观点看，备用信用证就是《见索即付保函》 备用信用证受到UCP500的管辖，许多做法与跟单信用证是一样的。如：有保兑行、偿付行、开证行、通知行、申请人、受益人等。 （三）备用信用证的声明书及样式 备用信用证要求受益人提交以开证行为付款人的汇票和声明书（STATEMENT)，声称申请人的违约情况，凭以向指定银行索取补偿。 * 1、借款担保。本国企业向外国银行借款，可请求本国银行开立以外国贷款银行为受益人、借款人为申请人的备用信用证为担保品。万一借款人到期不能还款，贷款银行可以按备用信用证开立汇票和出具声明，向开证行收回贷款本息。 * 2.履约担保 在工程项目中，投标人中标后就是承包人，应与工程业主签定合同，并向业主提供履约的银行担保，即备用信用证，以保证承包人如不履行合同规定的义务、责任，开证行就按信用证金额偿付受益人因此而受到的损失。   * 二、商业信用证 以清偿进出口贸易所发生的债务为目的而开立的信用证称为商业信用证（COMMERCIAL CREDIT)。国际贸易上的信用证通常是指商业信用证。该证必须要求出口商提交单据，故又称为跟单信用证（DOCUMENTARY CREDIT). 商业信用证与备用信用证的相同点和不同点： 相同点－－－１、两者都是独立于合同之外的独立文件。 　　　　　　２、两者都可凭单付款，开证行承担第一性付款责任。 不同点－－－１、商业信用证多用于贸易结算货款方面， * 商业信用证 备用信用证多用于非贸易、或贸易上的担保融资方面。 ２、商业信用证每证必须付款，备用信用证带有预备性，不是每证必须付款。 ３、商业信用证规定全套各种单据和装期、交单期、效期，这就是跟单信用证；备用信用证规定汇票和声明书，有效期，没有装期、交单期，接近于光票信用证。 ４、商业信用证适用UCP500的全部４９条；备用信用证只适用于其中部分条款。 ５、商业信用证付款条件是受益人“履约”（单证一致）；备用信用证付款条件是受益人“违约”即没有履约。 * 第九节 信开信用证、电开信用证、SWIFT 开立信用证p254 一、信开信用证 　也可称为邮寄方式信用证。开证行按照申请书缮打信用证格式，将完整的正本信用证邮寄给通知行，请他通知给受益人。通知行应负责验核信用证的真实性，对信用证不完整、不清楚之处，负责向开证行查询。 ＊开证行与通知行之间，事先建立了代理行关系，互换签字样本和密押，使通知行可凭签字样本核对信用证上开证行签字。核印（印鉴）核押（密押）是否相符均要作必要记录。 二、电开信用证 　　电开信用证是开证行通过加密押使用电传、电报、 * 和SWIFT方式将信用证发给通知行，通知行核押相符后将信用证通知给受益人（出口方）。 ＊电开信用证又分三种不同情况：１、简电＋信用证证实书；２、全电开证；３、SWIFT开证 （一）简电通知 英文表示常见为：“BRIEF CABLE ADVICE” OR “PRE-AD- VICE OF CREDIT BY CABLE”. 简电通知目的是让受益人心中有数，信用证马上就开来了，作好发货准备,等随后的有效信用证文件一到，就立即发货、制单、交单、议