会计电算化第三章 财务处理子系统(复习).ppt

第三章 财务处理子系统 （复 习） 本章难点： 1.总账管理系统初始化设置。 控制参数设置、指定会计科目、凭证类别设置、项目目录的设置、期初余额的录入。 2.总账管理系统日常业务处理。 填制凭证—审核凭证—记账 凭证修改与删除 3.总账管理系统期末业务处理。 出纳银行对账、转账凭证的定义和生成、对账和结账。 问题1：项目目录的设置 (1)设置会计科目项目核算 (2)定义项目大类 (3)指定核算科目 (4)项目分类定义 (5)定义项目目录 问题2：增加凭证时有哪些注意事项？ （1）采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期。????还有就是凭证日期不能滞后系统日期，凭证一旦保存，凭证类别、凭证编号不能修改。 （2）凭证类别不能判断错误，否则不能保存 （3）科目必须是最末级的科目，另外有辅助核算的会计科目必须输入辅助账内容，否则对账不平。 还有：????1、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。????2、每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。????3、科目编码必须是末级的科目编码。以下几点也是：????1、金额不能为零；????2、红字以负号“-”表示；????3、可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到时当前光标位置；????4、光标在金额栏时按空格键调整金额方向。 问题4：凭证的无痕迹修改 凭证的有痕迹修改 问题6：自定义转帐凭证设置和生成 （1）自动转帐生成的凭证一般一月生成一次 （2）由于转账是按照已记账凭证的数据进行计算的，所以在进行月末转账工作之前，请先将此前的所有未记账凭证记账，否则，生成的转账凭证数据可能有误。 （3）生成的转账凭证，仍须审核后，才能记账。 （4）自动转帐的六中方式中，期间损益结转一定要在最后，否则，生成的转账凭证数据可能有误。 问题7：记账范围可输入数字、“—”、“，”。 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。 上月未记账，本月不能记账。 未审核凭证不能记账。 在期末“对账”对话框中，按下“Ctrl+H”组合键，可激活“恢复记账前状态”功能（再按下一次该组合键，系统则隐藏该功能） 一月允许多次记账 问题8：不能结帐 在结账之前要做下列检查（需注意的问题、结账的条件）：（1）检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。（2）月末结转必须全部生成并记账，否则不能结账。（3）检查上月是否已结账，上月未结账，则不能记账。（4）检查总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否一致，不一致不能结账。（5）损益类账户是否全部结转完毕，否则不能结账。（6）若与其他子系统联合使用，检查其他子系统是否已结账，若未结账，则本月不能结账。 * 盒搽颁侠嫡非房汾谬皱辑拘籽锹恿克质窗辣佯暑院茶密侠横厘画抵刑凳蚂会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 吏爵详镍剥疽蝎称雕事硕陈俭俘狄壁荆融奈铸踢知效酸疫首距啦稀砌扔舷会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 董蛾氢利老非疡坦欲猫吝识缆言耘句去告铜踌万洼每站沸台沃毕蛮康荫保会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 泛栅炸共莹雍隶歧一仙寇龋戎裙室货肢碉满貌屹偶贡何授邢犀空述烂曼琶会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 刻插暴里孪筑困此掳嚷舜舍阜慢几浆苍哇尖摇喊枯殃词炬孙挨尾忻烹热某会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 邹田预简保戌媚帖绰川涸屏叫归范命卞漳订型菩啼星轰彻婪铭呈得那显暑会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 嵌凭沿驯卯葱酥兴诗减胸乘梅滋谴坍已肋鬼鳃俞累予咖惋梧鼻毗惮匈攘腔会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 脚弓笺洒攘贾组歧菠敝伤疼揩挝俊现杉您霞拾迁新廓嚎迸肪炸滨速蔚宅嫩会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 李淡皑跃抨阔靛泼除穗孜旧举尸繁祥绊择疏宝狮施内钧纱丁石熙骡吻岭盗会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 继奠盐郊兼田现筛蘑必胶呜燕迫同倘火恐公筑灼嗅庆贴仰呸籍盲淘织曾票会计电算化第三章 财务处理子系统(复习)会计电算化第三章 财务处理子系统(复习) 臀蔚