会计报表主要项目注释(2014.8).doc

会计报表主要项目注释(期末系指2014年8月31初系指2013年12月31日，系指2014年1-8份，系指2014年度，位除特别注明外指人民币元) 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 103041.1 104095.6 银行存款 15613474.46 其他货币资金 3584398.56 5836539.7 合 计6676 2.应收票据 (1)应收票据按种类披露 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 无 无 无 无 无 无 无 无 单项金额不重大但信用风险较大 其他不重大 合 计 (2)期末主要应收票据单位情况 单位名称 与本公司关系 金 额 年限 占应收票据总额的比例% 无 无 无 无 无 合 计 3.应收账款 (1)应收账款按种类披露 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 155025002.11 无 无 168832377.4 无 无 单项金额不重大但信用风险较大 其他不重大 合 计 155025002.11 无 无 168832377,4 无 无 (2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的应收账款。 （3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下： 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 无 无 无 无 无 无 一至二年 二至三年 　 三至四年 　 四至五年 　 五年以上 　 合计 无 无 无 无 无 无 (4)期末主要应收账款单位情况 单位名称 与本公司关系 金 额 年限 占应收账款总额的比例% 成都市三胜建筑工程有限公司 客户 7590005.4 6个月-1年 4.23 四川宏大建筑工程有限公司 客户6 6个月以上 9.65 崇州市公安局 客户6个月以上 11.74 大邑县惠邑投资有限公司 客户6个月以上 7.23 巴中市巴州区人民政府 客户55 6个月以上 29.9 四川大西南正华建设有限公司 客户74 6个月以上 9.52 巴中棠湖教育投资有限公司 客户81 6个月以上 27.73 合 计 179315322.1 100% 4. 预付账款 (1)预付账款按种类披露 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 4，000，000.00 100 0 0 4，000，000.00 100 0 00 单项金额不重大但信用风险较大 其他不重大 合 计 4，000，000.00 100 0 0 4，000，000.00 100 0 0 (2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的预付账款。 （3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的预付账款如下： 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 无 无 无 无 无 无 一至二年 二至三年 　 三至四年 　 四至五年 　 五年以上 　 合计 (4)期末主要预付账款单位情况 单位名称 与本公司关系 金 额 年限 占预付账款总额的比例% 成都三胜建筑工程有限公司 客户 3,000,000.00 1年 成都为天商品混泥土公司 客户 1，000，000.00 6个月以上 合 计 4,000,000.00 5、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 种 类 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备