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长沙做网站出差人员费用报销指南 —— 研发中心适用 目 录 一、 借款和还款 2 二、 差旅费报销 3 三、 费用报销 5 四、 发票规范及相关要求 6 ? 发票规范 6 ? 发票粘帖要求 6 借款和还款 长沙做网站员工因公需要预先向公司借款的，请填写《借支单》。借款金额原则上部门经理不超过5000元，正式员工不超过3000元，实习期、试用期员工不超过2000元。 借款原则：前款不清，后款不借，年底清零原则。每年年末（12月25日）借款人员必须无条件清理公司个人往来帐款。 《借支单》经(部门经理、(主管领导签字同意后交财务核算审查是否有借支未还，审查通过后交(财务经理、(财务主管领导、(常务副总经理签字后，交财务核算办理借款手续。 借款单填写标准如下：红色字体为必填项，蓝色数字符号为必走流程签字项。 差旅相关的借支出差归来后以差旅报销的形式冲抵个人借款。差旅费冲抵未完的借款及其它原因借支，按照公司财务部的通知以现金或转账的方式还款。请保留财务部的还款收据及银行转账凭据备查。 出差前预定火车票及酒店，外出期间注意人身及财物安全。  差旅费报销 员工出差回来后，应及时报帐，规范填写《差旅费报销单》，长期在外的员工，报销期限不能超过一个月，且当此报销的票据时间必须在前次报销时间之后。建议长期出差的员工每月初填写报销单，以方便统一走流程。 报销单经(部门经理、(主管领导签字同意后交财务核算销手续，以下就《差旅费报销单》的填写作如下说明： 红色字体部分为必填项，蓝色符号为部门必走签字流程。 出差事由必须要写清楚，且如果出差期间有同时经手几家项目，需要估算各项目占此次差旅费的百分比，如上所示。 报销单右上方必须要注明报销的时间段，出差的天数以实际天数计算，以免财务计算错误！如单次乘坐火车≧18小时，在报销单左侧交通费前面（如上图方框位置）注明具体乘坐时间，超过12小时，没满6小时给予20元伙食补助。 差旅费发票背面需签上个人的姓名，并工整贴在纸上，贴完后再盖上报销单。发票粘帖、发票规范等相关问题在第四点会详细说明。 公司不允许乘坐飞机、高铁，特殊紧急情况需乘坐飞机、高铁出差的，要征得部门经理同意，并请主管领导在相关发票上面签字确认，方能报销。 员工出差住宿费严格按照公司标准（发票金额≤住宿天数*住宿标准），不得超支。如因特殊原因超过标准的，需征得部门经理同意，并请主管领导在相关发票上面签字确认。 出差地设有办事处的，要求住在办事处。如果办事处住不下，或其他特殊原因不能住办事处的，要征得部门经理同意，并在差旅费报销单上面贴一张便签条（或另附一张情况说明单）写明事由原因，由相关领导签字确认，方能报销。 员工各等级报销标准如下图： 费用报销 员工因公产生的相关费用，规范填写《差旅费报销单》，报销单经(部门经理、(主管领导签字同意后交财务核算后续报销手续，借款单填写标准如下：红色字体为必填项，蓝色数字符号为必走流程签字项。 费用报销单右上角要注明所报的项目，如上所示。 项目内容一栏，必须与发票内容保持一致，如：发票项目为“模块CC1101ATR4”等元器件，则在“项目内容”上填写“元器件”。 相同内容的发票费用，统一填在一起。如：有5张购买元器件的发票，总额为990元，则在费用栏中填写“元器件…………990元”（如上图）。 原则上所有费用报销必须有发票，个别费用无法开具发票的，可用其他票据冲抵，但必须有详细的收据等相关的证明。此时在项目内容栏应填写冲抵发票的项目内容，并在报销单上面贴便签纸说明情况或另附详细的说明文件（贴便签纸说明是为了让领导签字的时候了解原因，财务做凭证的时候会撕掉，所以不要用胶水粘死在报销单上面）。 如：广州自助项目的房租，房东无法提供发票，则用的士票冲抵。在报销单项目内容栏填写“交通费”，报销单上面贴便签纸说明原因“由于广州自助项目租房房东无法提供发票，用的士票冲抵房租费”。双方的租赁合同附在后面（用别针夹在后面即可，不粘帖），留在财务存档，以便报销、查看。 发票背面需签上个人的姓名，并工整贴在纸上，贴完后再盖上报销单。发票粘帖、发票规范等相关问题在第四点“发票规范及相关要求”中会详细说明。  发票规范及相关要求 发票规范 必须是国家正规发票； 发票上面必须有开票单位盖章，没有盖章的发票为无效发票，不能报销； 手写发票必须是先填写发票内容、金额等项目后再盖章，否则为无效发票，不能报销。 增值税发票有两联，发票联粘帖好后填写报销单报销，抵扣联是给财务抵扣的，附在报销单后面，不要粘帖。 发票粘帖要求 准备一张纸用于粘帖发票，大约为A4纸的1/3大小（财务要求长不能超过23mm宽不能超过11mm）； 发票粘帖总体要求是匀整，尽量不要出现一头厚一头薄的情况，尽量使发票顶上、顶左贴。