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附件22： 小企业会计准则现金流量表 纳税人识别号： 纳税人名称： 填报日期： 所属时期： 金额单位：元（列至角分） 项目 行次 本年 金额 上年 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 -- -- ?? 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 2 　 　 ?? 收到其他与经营活动有关的现金 3 　 　 ?? 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 4 　 　 ?? 支付的职工薪酬 5 　 　 ?? 支付的税费 6 　 　 ?? 支付其他与经营活动有关的现金 7 　 　 经营活动产生的现金流量净额 8 　 　 二、投资活动产生的现金流量： 9 -- -- ?? 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 10 　 　 ?? 取得投资收益收到的现金 11 　 　 ?? 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 12 　 　 ?? 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 13 　 　 ?? 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 14 　 　 投资活动产生的现金流量净额 15 　 　 三、筹资活动产生的现金流量： 16 -- -- ?? 取得借款收到的现金 17 　 　 ?? 吸收投资者投资收到的现金 18 　 　 ?? 偿还借款本金支付的现金 19 　 　 ?? 偿还借款利息支付的现金 20 　 　 ?? 分配利润支付的现金 21 　 　 筹资活动产生的现金流量净额 22 　 　 四、现金净增加额 23 　 　 ?? 加：期初现金余额 24 　 　 五、期末现金余额 25 　 　 纳税人声明：我声明，该报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报的，我保证它是真实的、准确的、可靠的、完整的，并愿意承担相应的法律责任。 纳税人公章： 法定代表人（财务负责人）： 办税人： 电话： 税务机关（受理专用章）： 注：本表一式二份，经税务机关受理后，退纳税人一份，税务机关留存一份。 填表说明 一、适用范围及报送期限： 本表适用于执行小企业会计准则的纳税人填报； 本表按年度报送，报送期为年度终了后5个月内。 二、表内逻辑关系： ①“经营活动产生的现金流量”、“投资活动产生的现金流量”、“筹资活动产生的现金流量”：为列示项目，不需体现数据； ②8=2+3-4-5-6-7； ③15=10+11+12-13-14； ④22=17+18-19-20-21； ⑤23=8+15+22； ⑥25=23+24； ⑦“经营活动产生的现金流量净额”、“投资活动产生的现金流量净额”、“筹资活动产生的现金流量净额”、“现金净增加额”、“期末现金余额”：为合计数据。 三、填报注意事项： 未发生金额的行（列）次可以为“空”或在“元”对应的格内填“0”，但若逻辑公式（关系）中的某一项不为“0”的，逻辑计算（关系）的其中数、合计数或差值数必须填报。