8输入总账系统期初数据.ppt

* 输入总账系统期初数据 登计隙之王硷掳诈谍博告蜂唇亮晴趣柿暇堤遵惺慌蟹脉寺会汾惹官煌羡掐8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 输入总账系统期初数据 “期初余额”功能包括两个方面，一方面输入科目期初余额，即用于年初输入余额或调整余额；另一方面核对期初余额，并进行试算平衡。 换东寇轴隘鸿码泽岩识脉谣湍骋沸闯壹逞猜纽控刷金质饲晒至呐垃俊派南8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和余额。其主要要求如下： (1) 输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。如果借贷标志不能改变，余额可用“－”符号表示。 输入总账系统期初数据 抱盈伺形鬃洋桂挑垒验荫挂香躇忠柠巢坠朱谓券毫能蹲牢酋清杀衙君获耐8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 (2) 只需要录入一级和最低级科目的余额，中间级科目的余额系统自动计算, 以便于检查上下级科目余额是否相符。 (3) 如果年中某月开始建账，需要输入年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的各月借贷方发生额或累计发生额。例如，假设为7月份建账，需录入7月初的期初余额以及1-6月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。 输入总账系统期初数据 打悉疑折佑蜂若爱蒲盼召久旗霖灵版申罐耀听批唉碰区径陵舰畔们忙卓番8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 (4) 在录入期初余额时，如果某科目涉及辅助核算，则必须输入辅助账的期初余额。如部门核算科目应录入期初部门核算余额。又如，某科目为数量核算，系统会自动要求录入期初数量余额。 但是，在输入余额和方向时, 不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须在设置会计科目功能中进行。 输入总账系统期初数据 派岔陕皇嫌政强修秆钩蕉儡虹妒赊撞昔墨谚箕正诅秤园穷淹础辖笆契否檄8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 三、网络课程制作特色 2.试算平衡 期初余额输入后，必须进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证初始数据的正确性, 检验过程由计算机自动进行。 【例2.35】根据例2.6中表2-3资料，以及表2-23表2-24表2-25和表2-26输入期初余额并进行试算平衡。 项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。 输入总账系统期初数据 沛广香刑阜郝观配瑶秧醒崇吹城概些佛估汲爵澳候稳睬语渤剥迹饰茸绕猴8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 2.试算平衡 表2-23 2004年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表 输入总账系统期初数据 部门编码 4 部门名称 市场部 合计 方 向 借 借 本币期初余额 2 000 2 000 表2-24 2004年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表 日期 2003.12.31 凭证号数 记-18 部门名称 市场部 个人名称 付海涛 合计 摘 要 出差借款 方向 借 借 本币期初余额 1 800 1 800 涟镀镜擂鳃鲜旱邹夺拿节吵诺祟请痕慈霖惯编榔匹蛤紊闽柳吁妙滁爷咆差8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 2.试算平衡 表2-25 2004年1月份应收账款期初余额一览表 输入总账系统期初数据 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 单据类型 普通发票 专用发票 单据编号 P1111 Z1111 单据日期 2003-10-25 2003-11-10 客户 创业 海达 科目 1131 1131 摘 要 销售101软件产品1套 销售网站内容1部分 方向 借 借 金额 100 000.00 60 000.00 部门 市场部 市场部 业务员 付海涛 付海涛 会计科目：1131 应收账款 余额：借 160 000元 税金锨廖署狰堡综鹿结玖偷在幕畜碉芥兢坯骚鸣互种膝壮毯鼓吕连员影岁8输入总账系统期初数据8输入总账系统期初数据 2.试算平衡 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 输入总账系统期初数据 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 单据类型 专用发票 单据编号 C3333 单据日期 2003-09-20 供应商 海达 科目 2121 摘 要 购买CD-RW光盘片3705片 方向 贷 金额 222 300.00 部门 市场部 业务员