2011年全国税收调查培训（企业）.ppt

表中“紫色” 方框中的数据，是从国税系统自动读入的数据，一般不要随意修改 读入的仅是“企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后再点计算 开始填报前，请先点击“读入征管数据” 点计算 表中画有斜杠的方框中的数据，是通过点击“计算”生成的。 注意：（详见“企业表填报要求”） 1.本表中各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次 2.单位。除适用税率为百分数，职工人数为人数，产品平均销售价格、消费税单位税额 和资源税单位税额为元，本年电力消费量为万千瓦时，本年煤炭消费量、本年油消费量、本年水资源消费量为吨外，其他项目指标的金额单位均为千元，不保留小数位。 填写货物劳务表 企业表填全后再填货物劳务表 此表以货物或劳务为对象进行调查，共列有44项指标，各项指标均应根据企业真实情况填写，货物（不同产品、不同税率）、劳务需分行填列。企业表有营业收入的企业都要填报。 请仔细填列货物劳务代码 货物劳务代码，应按《2012年度全国税收调查货物劳务代码表》所规定的货物劳务名称和货物劳务代码分别填写。 挑选货物劳务代码时，按以下标准填列: 1.农业生产从第24大类中选择； 2.工业生产及加工修理修配劳务从第1至27大类中选择（不含第24大类）； 3.批零业务一律从第28大类中选择； 4.营业税劳务从29至37大类中选择； 5.营改增试点从38、39大类中选择。 然后从这些大类中再选择最合适的货物劳务代码。 所有调查企业均需填列此表 1.货物表第1至第7列，仅限货物劳务代码中有计量单位的货物填写。如企业选择货物劳务代码后未显示计量单位，则1-7列无需填写。 2.货物劳务收入需占企业总体收入比例达80%以上。 增加货物劳务代码 增加一行的操作：请在本表的空白处点击鼠标右键，选择“增加变长表数据行”或者“成批增加变长表数据行”后，再进行“货物劳务代码”选择，最后点击“确认”按钮即可。 销售成本填列方法 货物劳务表的审核 货物劳务表格审核有误时，会出现提示“变长表B1中有一行未通过审核”，此时货物劳务表会被一条红线覆盖，企业此时应将鼠标放在出现红线的行次，点击右键“审核当前行”，将会显示错误提示，请修改错误信息。若无误，请根据实际情况详细填写审核说明。 全部报表填好后，点计算,再点审核，审核通过后方能上报 在屏幕的下方显示审核未通过信息框 双击相应的出错信息，显示审核详细信息 根据提示，修改错误信息，修改后重新计算审核 若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需编写审核情况说明。注：应逐条双击后逐条编写说明 编写填报说明后点确定 特别注意：货物劳务表是变长表，具体审核明细及审核情况说明需在该表数据上右击鼠标，选择“审核当前行”！！！ 全部报表填好后，点计算,再点审核，审核通过后方能上报 注：在填报数据时，数据是缓存在填报电脑的中，只有点击“上报”后且显示上报成功后，才是正真的将数据“放到了”服务器中。 3、数据保存（与去年一样） 在一些特殊情况下我们需要将数据保存下来 数据填写未填报完，暂不能上报，下次再继续填写。 由于网络问题或服务器关闭导致填写好的数据无法上报，需要将已填写的数据保存下来。 保存数据的方法 保存到服务器：点击 “保存”按钮即可。（此方法只适用于服务器正常时） 保存到本地：点击上图下拉菜单中的“保存到本地磁盘” 直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上 点“保存到本地磁盘” 则数据被保存在自己的电脑上 用途： ①填报过程中将数据保存到本地磁盘，以便下次补填 ②填报结束上报后，将数据保存到指定磁盘，用以备份相关数据 回顾：网上直报系统基本步骤 登录网站打开报表 填写完整信息表指标 补充完整其他指标 计算 审核 填写审核不通过项目说明 审核无误后上报 四、填报注意事项 “信息表”填报注意事项 “企业表”填报注意事项 “劳务表”填报注意事项 填表说明详见公告附件三 (一)填报注意事项 信息表 1、纳税人登记注册类型代码：请据实填报 2、企业隶属关系：仅限于国有、集体、国有独资企业填写，即登记注册类型为“110”、“120”、“151” 的企业填写，其他类型请选择“00不必填写” 3、上市公司代码及相关指标：登记类型为“161”、“163”的企业请据实填写 4、第14行加工贸易企业区域代码：非加工贸易企业填“0 非加工贸易企业”、加工贸易企业填“2 海关特殊监管区外加工贸易企业”。（本企业是否为加工贸易企业，参看信息表第34行“是否是加工贸易企业”中的代码） (一)填报注意事项 信息表 5、第16行海关特殊监管区域和场所代码：如果第14行“加工贸易企业区域代码”为“0”或“2”的，选“0000”非海关监管区域内企业。 6、第22行