工资核算、财务制度.doc

关于公司工资核算、发放管理办法 第一章 总则 为保证工资核算准确并按时发放，确保每个工作环节不重不漏，达到协调有序，特制定本办法。 工资的发放定于次月的8号，在工资核算、发放遇节假日不顺延，各部门自行安排加班后可视其情况经部门经理批准调休。 第二章 工资资料的提供 第三条 由营运部门提供由副总经理批示的当月工资分配方案。在每月末最后一天下班前交下一个环节。 第四条 由财务部票务室提供当月的工资计算的基础资料，内容如下：《门市、货场基础数据统计表》、《回付月结数据统计表》、《返货统计表》、《外转货统计表》、《代收款金额笔数统计表》、《关系费、送货费、接货费扣款明细》。在每月末最后一天下班前交下一个环节。 第五条 由人力资源部提供公司所有员工的出勤记录。 第六条 由客服部、行政部、营运部、监察部提供各项扣款单及奖惩明细表。 第七条 行政部下各部门绩效考核分值。 第三章 工资的核算流程及时间要求 第八条 由财务部会计主办核算工资计提表，财务经理监督核算计提工资的全过程。要求在次月2日12点完成，交下一环节审核。 第四章 计提工资审核、签字 第九条 财务部票务主管在当日收到计提表进行审核，并将问题用写在批注中，用红色识。在2日下午4点准时传给会计主管。 第十条 公司营运副总、监控副总在2日下班前，到主办会计提表，进行审核，将问题写在批注中，用黄色识。3日9点交主办会计。 第十一条 公司财务经理对查出的问题修改后再次审核。 第五章 计算工资发放 第十二条 主办会计依据工资计提表，计算工资发放表，4日9时交会计票务主管。 第十三条 财务部票务主办收到发放表审核后于4日下午3时30分交主办会计。 第十四条 营运副总收到发放表审核后于4日下午3时30分交主办会计。 第十五条 主办会计对经审核后的工资修改后，于5号12点前打印，交财务经理、副总经理、总经理签字确认。 第十六条 主办会计组织会计人员、出纳人员整理电子版后，传行政部，由行政部在发工资前通过邮箱发往货场。 第十七条 出纳收到工资发放表后，将工资转入个人账户。 第六章 工资核算 发放职责权限表 公司工资核算和发放流程表 业务内容 职责、权限 运营部 客服务部 行政部 财务部 总经办 经理或经办人 经理或经办人 人事助理 经理 票务室 代收款室 财务室 经理 监察副总 经营副总 总经理 会计 主办 代收款 出纳 会计 计算工资基础资料 《营运分配比例》 　 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 1 　 《工资核算基础数据》 　 　 　 　 1 2 3 　 4 　 　 　 　 《扣款单》、扣款明细汇总表》\《奖惩明细表》 1 1 1 　 　 　 　 　 2 　 　 1 　 《人事变动月报》、《员工调薪申批表》 　 　 1 2 　 　 　 　 4 　 　 　 3 《运输成本统计表》 2 　 　 　 　 1 　 　 　 　 2 　 　 《货场运费明细》 　 　 　 　 1 2 　 　 　 　 　 　 　 《回付月结欠票统计表》 　 　 　 　 1 2 　 　 　 　 　 　 　 《事故统计、违规剩货、车辆时间统计表》 2 1 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 《违纪月报表》 　 　 1 2 　 　 　 　 5 　 3 3 4 工资的计算与发放 编制《工资计提表》 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 审核《工资计提表》 　 　 　 　 　 1 　 　 2、4 3 3 3 　 编制《工资发放表》 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 审核《工资发放表》 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 　 2 　 《工资发放表》打印 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 《工资发放表》审核签字 　 　 　 3 　 2 　 　 1 4 5 6 7 工资发放表 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 　 制作员工资条，货场和门市为电子版 　 　 2 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 发放工资条和相关扣款明细 　 　 　 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 说明：在计算工资时遇节假日，可根据情况协商，但原则上不能影响工资8号之前的正常发放 第七章 附则 第十八条 货场门市公司核算流程图 第十九条 后勤员工工资核算流程图 第二十条 本办法自下发之日起执行。 第二十一条 本办法解释、修订权归财务部。 物流差旅费报销办法 第一章 总则 第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，提倡合理使用、开源节流的原则，特制定本办法。 第二章 差旅费开支范围及标准 差旅费开支范围为公司员工因工作需要，出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、邮寄费等）。 第三条 交通补助费和伙食补助