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金蝶KIS实操练习资料 第一部分 系统初始化 一、建立账套（文件名，账套名等自行设置，行业属性选择小企业会计制度） 二、企业各科目期初数据 注：①根据以下资料增设相应科目（其中预付账款1123，预收账款2203）； ②两收两付设置相应的辅助核算，不再下设明细科目，没有初始数据的可启用后设置； ③材料、库存商品设置数量属性，单位均为件，而生产成本不设数量核算； ④固定资产录入时注意已使用的期限（即入账日期）；残值率（基本信息类别处设置）；注意区分累计折旧科目（累计折旧）和折旧费用科目（即管理费用、制造费用等）；为了操作方便，折旧费用科目的明细科目均以01开始，例如：管理费用/折旧费用550201 ⑤如果是因为累借累贷的数据导致试算不平，找一个不常用的损益类科目来调整。 1、总账科目期初余额 总账科目 期初余额 总账科目 期初余额 现金 5，000 短期借款 1，000，000 银行存款 1，500，000 应付票据 200，000 预付账款 200，000 应付账款 1，170，000 应收账款 500，000 应交税金 20，000 坏账准备 50，000 预提费用 2，000 材料 1，800，000 预收账款 500，000 库存商品 2，200，000 长期借款 2，000，000 待摊费用 1，000 实收资本 5，000，000 固定资产 8，736，000 盈余公积 2，000，000 累计折旧 1，096，680 本年利润 1，000，000 生产成本 600，000 未分配利润 1，503，320 2、有关明细科目期初余额 总账科目 明细科目 借方余额 贷方余额 预付账款 供一 200，000 应收账款 客一 200，000 客二 300，000 待摊费用 设备租金 1，000 生产成本 A产品 400，000 B产品 200，000 应付账款 供二 1，170，000 应交税金 未交增值税 20，000 预提费用 利息 2，000 预收账款 客三 500，000 盈余公积 法定盈余公积 1，000，000 任意盈余公积 500，000 法定公益金 500，000 材料明细账期初余额 甲材料 数量 1000 乙材料 数量 2000 单价 800 单价 200 金额 800000 金额 400000 丙材料 数量 1000 丁材料 数量 2000 单价 400 单价 100 金额 400000 金额 200000 库存商品明细账期初余额 A产品 数量 500 B产品 数量 1000 单价 2000 单价 1200 金额 1000000 金额 1200000 固定资产期初余额 类别 代码 名称 原值 残值率 使用年限 已用年限 已提折旧 部门 房屋及建筑物 001 办公大楼 3，000，000 5% 20 2 285，000 管理 房屋及建筑物 002 厂房 4，800，000 5% 20 2 456，000 生产 办公设备 003 A办公设备 96，000 5% 5 2 36，480 管理 机械设备 004 A机器设备 840，000 5% 5 2 319，200 生产 三、试算平衡后，请备份账套再启用 注：①可以直接在→选中新建的账套名复制再粘贴就会有复件了（记住备份的文件名，也可以粘贴在自己熟悉的文件夹中方便以后使用）； ②也可以在文件→账套备份中进行（注意把备份账套放在一个专用文件夹中，以免混淆），然后启用账套后的文件→账套恢复中进行（注意另取文件名，以免把原有的文件覆盖）所以为了简便易行，选择第一种方法。 第二部分 日常经济业务账处理与其他模块的调用 一、前期准备 ①在工具→用户管理中指定相应的操作员并授权（授权成功后，请检查权限管理窗口右上角的授权范围中是否选中所有用户），并更换相应的操作员进行制单，审核等工作； ②进入系统维护对凭证字以及账套选项进行设置。 二、根据以下经济业务编制记账凭证（根据资料恰当增加明细科目，相应原始凭证略） 1、由于企业务拓展，征得开户银行的同意并提取现金50，000元以待备用。 2、职一出差，向财务部门预支现金20，000元。 3、收到客一前欠货款200，000元并存入银行。（采用了往来单位辅助核算，针对凭证中的业务号的问题：如果是收到前欠的货款，此处业务号与前一致是为了往来业务两清，并且能自动两清；如果是新增的往来业务重新编号并且唯一，下次两清时业务号又保持与前一致；如果是部分款项的收付，那么往来业务就形成了一对多的情况，业务号无法与前一致，只能重新编号，后期在进行往来业务两清时，就应当采用手工勾对了） 4、从外购得一次性用品，现金支付价款2000元，直接分发给各部门，其中：管理部门1000元；生产部门500元；销售部门500元。 5、供一发来甲材料200