KNPDCW销售收款管理流程.doc

销售收款管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修 订 记 录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 一、流程图 一、流程概况 流程目的 规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。 适用范围 营销部置业顾问、财务部收款员和销售会计工作。 定义 无 部门职责 营销部 置业顾问 与客户签订认购协议或购房合同，填写《销售收款日报表》； 通知顾客交款； 编制销售资金回笼计划； 开具结算单； 通知银行领取按揭发票； 录入销售软件更新销售资源。 财务部 收款员 收取定金，开具定金的收款通知单； 收取房款开具正式发票； 将现金存入银行； 编制收款日报表； 登记销售台帐； 与财务部出纳岗进行收款票据的交接。 财务部 出纳 与财务部收款岗、营销部销售组对接收款事宜； 与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐； 填写《现金日记账》和《银行存款日记账》。 财务部 销售会计 登记销售资源台帐； 审核房款是否结清。 三、工作程序 3.1财务部销售会计在开盘销售前建立《销售资源台账》。 3.2客户交款 3.2.1置业顾问与客户签订购协议后，通知客户交定金，由财务部现场收款员收取。收取定金后，开具定金《收款通知单》，第一联给财务部出纳，第二联给置业顾问。 3.2.2收到定金后，置业顾问与客户签订购房合同，客户服务主管根据购房合同催交房款。 3.3财务部现场收款员收款 3.3.1各种交款方式到帐时间的确认 1)现金方式：由财务部现场收款员开具《收款通知单》，客户付款，收款人员当面点清，当时确认到帐，同时给客户开具收据。收款员记录销售台账，销售会计根据《收款通知单》记录会计账。 刷卡方式：同现金。 支票付款：客户周一至周四期间交款的，财务部应保证尽快将支票送入银行，隔一个工作日确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》；周五至周日交款的，财务部应在下周三前确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》，财务部收款员开具收据。如发生支票退票，财务不确认到帐，出纳负责通知营销部销售主管、并请客户换开支票。 汇款方式：客户汇款（以产权人名称汇款），客户通知置业顾问后，置业顾问需当日提供客户汇款的银行、金额、及汇款人名称和汇款时间（或要求客户提供汇款单据复印件）给财务部出纳。查询到帐后，财务部出纳即时通知营销部销售组开具《收款通知单》，财务部收款员开具收据。若（以非产权人名称汇款），则待产权人换现后,财务部收款员开具发票。 按揭、个贷、公积金、组合贷款方式：银行通知财务部按揭办理人员已放款后，由财务部按揭办理人员取得放款通知书并填写《收款通知单》，通知财务部出纳及营销部销售主管。 3.3.2确认款项收到后，收款员记录《销售台账》，销售会计根据《收款通知单》记录会计账，同时与收款员的销售台账核对，更新《销售资源台账》。 3.3.3收款员根据《收款通知单》，编制《销售收款日报表》和《销售收款月报表》，并归档保存。营销部销售经理根据《销售收款月报表》，编制下月《销售月度资金回收表》，报部门经理和分管领导审批后，报送财务部销售会计。 3.4发票的开具 3.4.1营销部销售组根据合同规定的交款周期催缴房款，确认房款已结清的开具结算单到财务部销售会计核清房款并记账。 3.4.2结算单通过财务部销售会计审核后反馈财务部现场收款员，收回《交款收据》，必须根据《收款通知单》，真实、准确地填开发票，并由客户在《发票领取登记本》上签名登记。全额一次性交款的客户，收到全款后即开具发票。 3.4.3按揭款发票由销控人员通知客户到银行领取。 3.5出纳填写《现金日记账》和《银行存款日记账》。 3.6收款员将所收款项存入银行。 3.7财务部根据《收款通知单》及相关发票登记《销售资源台帐》。 四、支持性文件 无 五、相关记录 5.1《销售资源台账》 KN-PR-CW-001 5.2《收款通知单》 KN-PR-CW-002 5.3《销售收款日/月报表》 KN-PR-CW-003 5.4《销售月度资金回收表》 KN-PR-CW-004 5.5《交款收据》 KN-PR-CW-005 5.6《发票领取登记表》 KN-PR-CW-006 5.7《现金日记账》 KN-PR-CW-007 5.8《银行存款日记账》