总账管理系统和报表管理系统综合实验.doc

综合实验一 财务核算 实验目的 熟悉总账管理系统和报表管理系统的主要内容和操作流程 掌握总账管理系统和报表管理系统的操作方法 实验内容 系统管理 总账管理系统 报表管理系统 实验准备 安装用友ERP-U8.72系统 实验要求 系统管理员（ADMIN）负责系统注册、设置用户、建立账套和设置用户权限的操作 赵丽（001）负责总账管理系统初始设置的操作，操作时间2011-10-01。 李霞（002）负责总账管理系统填制凭证的操作，操作时间2011-10-31。 刘冰（003）负责总账管理系统出纳签字的操作，操作时间2011-10-31。 赵丽（001）负责总账管理系统审核凭证、记账和结账的操作，操作时间2011-10-31。 赵丽（001）负责利用报表模板生成资产负债表、利润表和现金流量表的操作，操作时间2011-10-31。 实验资料 （一）系统管理 1.账套信息 账套号：学号(后三位)；名称：光明科技股份有限公司，单位简称：光明公司；启用日期：2011年10月。企业的记账本位币：人民币（RMB），企业类型：工业，行业性质：2007年新会计制度科目。账套主管：赵丽，按行业性质预置会计科目。客户和供应商分类编码级次：23；部门编码级次：1；会计科目编码级次：4222；小数位均为2。企业有外币核算。总账系统的启用日期是2011年10月1日。 2.财务分工 账套主管：001赵丽；会计：002李霞，拥有总账系统（除审核凭证）的所有操作权限；出纳：003刘冰，拥有总账系统中出纳签字及出纳的所有权限。 3.设置基础档案 1) 部门档案 表16-1 部门档案 部门编码 部门名称 1 综合部 2 财务部 3 生产部 4 市场部 2）人员类别： 本公司在职人员分为3类： 表16-2 人员类别 分类编码 档案名称 1001 企业管理人员 1002 生产人员 1003 销售人员 3）人员档案 表16-3 人员档案 人员编码 人员姓名 性别 人员类别 行政部门 是否业务员 是否操作员 对应操作员编码 101 周敏 男 企业管理人员 综合部 是 102 赵丽 女 企业管理人员 财务部 是 是 001 103 李霞 女 企业管理人员 财务部 是 是 002 104 刘冰 女 企业管理人员 财务部 是 是 003 105 马嘉 女 生产人员 生产部 是 106 王辉 男 销售人员 市场部 是 4）客户分类 表16-4 客户分类 分类编码 分类名称 01 东北地区 02 华北地区 03 华东地区 5）客户档案 表16-5 客户档案 客户编码 客户简称 所属分类 001 辽宁胜利公司 01 002 邯郸金辉公司 02 003 温州宝乐公司 03 6）供应商分类 表16-6 供应商分类 分类编码 分类名称 01 短期客户 02 中期客户 03 长期客户 7）供应商档案 表16-7 供应商档案 供应商编码 供应商简称 所属分类 001 大连海特公司 01 002 河北九华公司 02 003 杭州亚龙公司 03 （二）总账管理系统初始设置 1.总账控制参数 凭证采用制单序时控制，支票控制,可以使用应收、应付受控科目，现金流量科目可以不录现金流量项目，凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须经出纳签字，部门、个人、项目按编码方式排序。 2.外币及汇率：币符：USD，币名：美元，固定汇率：1：6.315。 3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证 4.结算方式1现金支票 2转账支票 5.项目目录 项目大类：生产成本 核算科目：直接材料500101 直接人工500102 项目分类：1自行开发项目 2委托开发项目 项目名称：001 甲产品 002 乙产品 （备注：都属自行开发项目） 6.会计科目期初余额 表16-8 会计科目期初余额 类型 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 余额 资产 1001 库存现金 日记账 借 2000.00 资产 1002 银行存款 借 250000.00 资产 100201 工行存款 银行账、日记账 借 200000.00 资产 100202 中行存款 银行账、日记账（美元） 借 50000.00 资产 1122 应收账款 客户往来 借 30000.00 资产 1231 坏账准备 贷 300.00 资产 1221 其他应收款 个人往来 借 6000.00 资产 1403 原材料 借 51400.00 资产 140301 生产用原材料 数量核算（吨） 借 51400.00 成本 5001 生产成本 借 6300.00 成本 500101 直接材料 项目核算 借 5000