易飞ERP月底成本财务一体化操作流程.doc

易飞ERP高级成本、财务、存货月结一体化操作流程 步骤 内 容 详 细 说 明 操 作 方 法 1 检核数据 检核当月数据是否录入、审核完毕 通知各部门对月结当月的领料单、退料单、销货单、销退单、采购进货单、采购退货单、委外进、退货单、生产入库单、其他库存交易单等影响库存异动和应收应付单据补入及审核完整 可以在各单据录入界面查询(按审核码和审核日期为条件查询) (按照各系统模块出单据有“-存货明细账印证一下)单价为情况，但是曼凯没有税点已经解决。提交对账单，不需要开票-同上 修改方法： 录入采购进货单、采购退货单、录入委外进货单、录入委外退货单点击工具栏点’录入货款’按钮进行修正单价(对于已生成采购发票或暂估单的记录不能修改)-那不乱套了，谁来改单价要核价单有什么用？有问题还做不了）？？下次按照该日期操作无无无无ok 同时更新各领、退料单、销货单、库存交易单等库存异动单据之成本 进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价 6．1 调整成本金额 月底成本计价完成后，发现某采购件单价成本偏低或偏高，可以手工开立成本开账调整单。若需调整当月出库成本的则选择影响成本码=Y的单别，若只需调整月底成本金额的则选择响成本码=y单别。 若成本计价完成发现单据单价异常，可以反审原来单据修改单价后审核 进销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/开账调整单 6．2 月底成本计价 若有执行第6.1步，则需执行6.2步 若第6.1步只修改极少数物料之单价或单据，进行6.2步时可以单独选择这些物料执行月底成本计价，并不需对所有物料进行月底成本计价，从而提高效率 进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价 7 自动生成分配依据值 对当月各生产工单之报工或转移单之工时进行汇总，前提车间人员需每天或每月对各生产数据进行报工 财务管理-高级成本计算管理子系统-自动生成分配依据值(生成模式选择按工序汇总) 7.1 录入成本分配依据值 1、执行第7步后则在第8步作业中可以呈现数据，成本会计人员也可以手工修正各工单、工序之工时 财务管理-高级成本计算管理子系统-录入成本分配依据值 8 计算部门成本分配率 对第7步录入的工单工时进行按工作中心进行汇总 同时计算各工作中心当月这人工成本、制造费用之成本要素金额 财务管理-高级成本计算管理子系统-计算部门成本分配率 9 维护部门成本分配率 收集各车间的当月人工成本和制造费用，并修正人工成本和制造费用之成本要素金额 人工成本的收集:当月该车间计入生产成本之应付工资，可从总账系统中的科目余额表或核算项目余额表查询(可以在维护部门成本要素作业中设置取数公式) 制造费用的收集:机器折旧+工资+维修费+水电费+其他费用+低值领用+费用性领用(可以在维护部门成本要素作业中设置取数公式) 低值领用、费用性领用需通过[存货管理子系统]-管理报表-部门库存交易统计表来进行统计再手工维护 财务管理-高级成本计算管理子系统-维护部门成本分配率 10 成本异常检查表 检查工单状态、工单工时、领、退料单、生产入库单之单据异常，提示信息中有’W-警告’、’E-错误’两种，出现E提示的记录一定要根据提示进行修正相关数据，否则会影响成本结果的正确性。 财务管理-高级成本计算管理子系统-成本异常检查表 11 计算成本低阶码 计算工单之单头产品和单身物料的层级关系，以保证成本计算时系统先核算半成品之成本，再核算产成品成本，再核算返工领料成本及返工入库之成本。 财务管理-高级成本管理子系统-计算成本低阶码 12 计算生产成本 把领料单之材料成本、人工及制造费用分摊到相应的工单上，计算出各张工单之实际成本，同时核算产品之实际成本，自动更新领料单和销货单之单位成本。 财务管理—高级成本计算管理子系统-计算生产成本 13 成本异常检查表 1、成本计算后检查各工单的成本异常,只打印类型为错误之记录。 财务管理—高级成本计算管理子系统-成本异常检查表 14 维护成本计算单 1、成本计算完成后，工单期末在制之成本异常的需进行修正（期末在制为负的需锁定后再修改为0） 财务管理—高级成本计算管理子系统-维护成本计算单 15 月底成本计价 (第13或14步有单据改动才操作，否则略过) 若在第13或14 步中对当月数据有修改之动作(反审、修改、删除、作废等)则需做此步骤，否则略过 进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价 16 计算生产成本 (第13或14步有单据改动才操作，否则略过) 若在第13或14 步中对当月数据有修改之动作(反审、修改、删除、作废等)则需做此步骤，否则略过 此步骤一定要在月底成本计价后执行 每次计算生产成本或月底成本计价，只要有单据改运后则需再次执行月底成本计价和计算生产成本 财务管理-高级成本管理子系统-计算生