面向十二五规划的企业集团财务管控方案.docVIP

面向十二五规划的企业集团财务管控方案 各位领导各位来宾，上午好，刚才各位专家都讲到了资金管理，我希望从资金管理的角度稍微给视觉放大一点，我们看看财务管控整体情况，再看看资金管理在其中的一些地位，可能能加深大家对资金管理的更多的认识。首先我先介绍一下久其公司，完了以后我们再分享对集团管控的理解，包括集团管控信息化解决方案的交流。对于久其公司可能大家已经了解得比较多，97年在中关村成立的一家软件公司，客户主要是分两块，一个是政府，一个是企业集团，主要是报表这一块，而大客户包括财政部和国资委，所以在全国的报表体系80%都是久其的产品，久其不只是在做报表，一直在业务领域有一些拓展，有一些针对集团管控的具体的软件。??????? 从品牌体系上我们做了一些规划，这边做的，我们今天要改的就是我们在于解决方案这个品牌，我们交换久其GMC，随着我们公司的技术品牌，我们有一个自己知识产权的DNA的品牌，我们在解决方案上我们针对两大块，一个是政府，一个是企业集团。针对企业集团管控的方案，我们看看久其在这方面做过一些什么样的考虑。我们做了一些规划，对于集团管控，我们认为它有一些特点，首先对于企业集团来讲，它的集团化运作是基本的，集约发展和精细化管理。对于它的运营来讲，我们可以看到经营规模快速的扩大，经营业态逐步的多元及还有产业链条不断的延伸。刚才各位专家也谈到各个企业有各个不同的情况，但是主要是朝着这种多元化的方向发展。对于企业集团我们也做过一些分析，企业集团形成的动因包括管控的方式，我们会看到一些特点，这些特点我们一般形成的是会有几种，获得规模效益，单一行业产业集团，纵向一体化产业集团是以降低交易成本，而横向一体化产业集团主要是共享关键资源，非相关多元化产业集团是分散投资风险，政府主导重组产业集团重在行政重组改制，从形成动因分析企业集团现在所在的位置不同，它关注的方向也不太一样。所有的集团企业不管它动因是什么，都面临了一个整合的问题。它用四个阶，最早成立一个企业集团，做一个并购整合，可能投资收益，从股权来关注，但之后我们关注人才制度，成立集团之后我们要规范我们的管理，我们的供应链我们的目的很明显协同效应，规模效益地降低成本。基本的情况，从我们接触到企业集团，大部分中国的企业集团还停留在管理整合和业务整合阶段。所以我们主要从这两个阶段的企业来做一些相关性的考虑。??????? 实际上不同的企业集团有不同的组织架构和发展特点，但有一些最基本的原则，从公司的组织机构来讲，我有自己全资的公司，我有自己的控股公司。一些企业集团要想做大，兼并重组资本运营是一个主要的方向。从财务的角度来讲，我们可以看到，针对不同的组织形式和要求，对于前期的公司，我们对报表合并关联交易，对于参股公司我们最主要的是权益分配协同效应。对于整个企业的组织架构发展特点我们做了一个回顾。??????? 企业集团的领域我们一般理解都很多，对于久其针对国内的企业的理解和管理模式的分析，我们认为一般企业管理的基本分成四个大的领域：战略、运营、财务、风险。我们今天更关注的是财务管控，它在里面作为一个整个集团管控，我们关注的是以信息化的手段对它进行一些支撑和关注，但是对于企业集团这种集团管控的信息化，我们考虑管控的集中信息的共享和信息的集成，这个标志是我们做的品牌，我们在EMC的品牌集团管控的品牌，我大概讲一下我们在这方面是怎么规划的。??????? 首先从经营化的理念来讲，我们认为企业集团管控模式是多种多样的，但是这个要以企业发展来衡量，从信息化的方式上也是灵活多变的，我们说以成熟IT技术为基础。在这方面我们可能有一个简单的说明，我们要完善风险管控机制，搭建运营管控平台，打造财务管控体系，完善管控机制。完善风险管控机制这个建设目标来做，这里可以排除一个集团企业的IT，包括IT的运用平台，还有IT的治理结构，包括IT的投资分配类似这些基本的东西，在此基础上我们谈到管理层能做什么样的支撑，信息化是集团管控的一个支撑平台，在集团里我们要做自己的数据中心，这样的架构来做，财务管控，关注的是资产，成本等等。我们有一个目标，这中间刚才讲了四个方面，我们理解一个企业集团IT的架构可以在右边这边放出来，大家看一下，横向来看，我们定位于企业集团管控而不是一般的ERP系统的，我们关注的是集团内部信息从下而上的，管控的制度完善怎么下去，信息化我们关注的是横向的。所以GMC这种解决方法，我们总结为对细分的ERP的系统整合。这中间少不了报表平台，这可以认为在我们的解决方案中所有集团管控信息，今天不讲产品，我大概给大家看一下，刚才这四个领域，在集团企业解决方案里我们有相应的产品，就像今年关注的是财务管控，这就包括财务综合管理，集中核算管理，资本运作管理，资金集中管理，还有一个战略管控，企业文化管理，全面绩效管理，高级