第五章 商业银行.ppt

第五章　 商业银行 第一节　商业银行及其性质 一、银行的产生和发展 （一）银行的产生 货币兑换业与银行产生 商品流通的发展 　 货币兑换的困难 　 货币兑换业 　 货币保管 　 货币贷放 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 货币支付 （二）商业银行的发展 早期商业银行的特点：利息高、规模小 资本主义商业银行产生两条途径： 按照资本主义经营模式组建股份制商业银行—1694 英格兰银行 高利贷银行逐渐转变为资本主义商业银行 二、商业银行的性质 商业银行是特殊的企业 商业银行以利润为经营目标 商业银行经营的是货币资金 商业银行可以超过自有资本而负债 商业银行为全社会提供各种服务 商业银行业风险高且风险集中 第二节 商业银行的职能、组织形式与经营原则 一、商业银行的职能 1、信用中介职能 2、支付中介职能 3、创造信用流通工具 4、调控社会经济活动 二、商业银行的组织形式 （一）单一银行制 指只设一个独立的机构、不设分支机构的组织形式 优点： 防止银行垄断 ，有利于银行竞争，缓和竞争的程度 有利于银行与地方政府协调，服务本地区经济发展需要 银行具有较大的独立性、自主性、业务经营灵活 银行管理层次少，有利于中央银行监管，提高货币政策效果 缺点： 不利于银行的发展，不利于银行应用高新技术（成本高、计算机网无法应用） 资金实力弱、难以有效抵抗风险 限制资本在地区间流动不利于经济向外发展 （二）总分行制 指在大都市设立总行，在国内外设立分支机构的组织形式 优点： 有利于银行吸收存款，扩大经营规模，具有规模效益 便于银行使用现代化设备，提高服务质量 有利于资金的调剂，分散和转移风险 总行家数少，有利于管理，不易受地方政府干预 有利于提高银行的竞争实力 （三）银行持股公司制 指一家或几家银行设立控股公司，通过收购或控股其他银行和非银行金融机构的方式形成的银行集团 三、商业银行的经营原则 安全性 原则 商业银行在经营活动中注意防范风险、确保自身资产安全的原则 流动性原则 商业银行在经营活动中保有足够的现金资产、具有随时应对存款支付的能力的原则 盈利性原则 商业银行在经营活动中谋求获取最大利润、以不断发展壮大的原则 银行经营三原则的矛盾 第三节 商业银行主要业务 一、商业银行的负债业务 （一）存款业务 商业银行以信用的方式吸收客户货币资金的业务 存款的分类 活期存款 定期存款 储蓄存款 （二）借入款项 1、向中央银行借款 2、同业拆借 3、发行金融债券 4、回购协议融资：指商业银行在出售证券等金融资产时，签订协议，约定在一定期限后按协议购回所卖证券，并以此方式融通资金的方式 （二）资本金构成 股本 普通股 优先股 资本公积 未分配利润 损失备抵资金 从属债务（后期偿还债务） 核心资本（永久性资本） 普通股本 资本公积 未分配利润 附属资本（非永久性资本） 损失备抵资金 后期偿还债务 三、商业银行的资产业务 包括：准备金资产业务、贷款业务、证券投资业务 （一）准备金资产业务（现金资产业务） 1、概念 准备金资产是商业银行为应付客户提取存款而保留的准备金 准备金资产是商业银行资产中最富流动性的部分 准备金资产又称头寸 准备金资产营利性最小或不盈利 2、准备金资产包括的内容 库存现金：为应付客户以现金形式提取存款而保留的准备金 存放中央银行存款，又包括： 超额准备金存款：商业银行为应付客户支取存款的准备金存款 法定准备金存款：商业银行依据法律按吸收存款的一定比例缴存央行的准备金存款 3、准备金资产再分类 准备金 法定准备金 超额 现金准备 存款准备 （二）贷款业务 1、概念：银行将吸收的资金投放于资金短缺部门 2、种类 信用放款业务 凭借借款人的信用而发放的贷款 抵押放款业务 凭借各种担保物品作抵押而发放的贷款 包括： 票据抵押贷款 不动产抵押贷款 商品抵押贷款 垫头：抵押物品价值与放款额的差额 消费信贷业务 向个人或家庭发放的用于消费的贷款 分为直接信贷和间接信贷 透支：允许存款人在约定的限额内超过存款余额支取存款，属银行垫款 信用卡贷款 票据贴现 （三）证券投