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国库与财政对账系统业务需求书
国库与财政对账系统
业务需求书
(1.0版)
人民银行国库局
二OO九年十一月
基本信息文档
文档名称
国库与财政对账系统业务需求书
文档序号
1.0
编写日期
2009.11.20
编写人员
杨竹、江旻、李长坚、王淑兰
文档序号
编写日期
编写人员
文档序号
编写日期
编写人员
修改记录
章节序号
章节名称
修订内容简述
修订日期
修订前版本号
修订人
批准人
前 言
国库与财政对账是指各级国库将所入库的预算收入、支出(包括实拨支出、集中支付额度和明细)按照事先规定的核对要素,定期与同级财政机关之间进行的账务核对。
近年来,我国税收收入和财政支出增长迅速,业务种类和业务量逐年递增。因此,确保政府预算收支的准确、及时、完整的执行,已成为各级国库的主要工作职责。人行国库在业务量不断增长的同时资金风险也在不断聚集,并且人行国库在与相关部门对账工作中存在不重视对账、有章不循、管理疏忽、技术性差错多、缺乏有效的监督措施等问题,容易产生风险点,最终导致国库资金受到损失,损害了国家和政府的利益。
为了防范化解国库资金风险,财政部、国家税务总局和人行颁布了相关国库资金对账政策,各地财政、税务和人行也颁布了本地国库资金对账的实施细则,要求各级财政、税务、人行国库等部门定期或不定期地进行上门对账,有部分地区在本地横向联网的基础上相继增加了国库与财政、税务的电子对账功能,希望借助信息化手段,建立起新的国库与财政、税务的对账模式,达到防范国库资金风险,确保政府预算收支准确执行目的。但是,各地开发的电子对账功能在流程上不统一、不规范,并在数据采集、信息核对、差错反馈、信息加密等方面存在一定缺陷,不利于财政、人行国库对国库资金风险管理。
为进一步推进人行国库与财政等部门的对账工作,加强国库资金风险管理,充分履行经理国库职能,人民银行利用现有的网络技术资源,按照“国库发起、财政核对、及时返回、差错互查”的核对模式,在国库信息处理系统(TIPS)和国库会计数据集中系统(TCBS)在全国逐步推广运行的基础上,在TIPS和TCBS中增加相应的对账功能,满足国库与财政、税务等部门对账的需要,满足国库进一步提高会计核算质量,防范风险,保障资金安全的需要,满足国库改善服务质量的需要,满足财政、人行国库节约人力、物力和财力的需要,创新了延续几十年的传统手工对账方式,使国库资金步入电子对账时代。
本需求书共分三章,主要包括:概述、业务流程、非功能需求。
目 录
TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc246599220 第一章 概述 PAGEREF _Toc246599220 \h - 1 -
HYPERLINK \l _Toc246599221 1.1指导思想和原则 PAGEREF _Toc246599221 \h - 1 -
HYPERLINK \l _Toc246599222 1.1.1指导思想 PAGEREF _Toc246599222 \h - 1 -
HYPERLINK \l _Toc246599223 1.1.2基本原则 PAGEREF _Toc246599223 \h - 1 -
HYPERLINK \l _Toc246599224 1.2建设目标和功能特点 PAGEREF _Toc246599224 \h - 2 -
HYPERLINK \l _Toc246599225 1.2.1建设目标 PAGEREF _Toc246599225 \h - 2 -
HYPERLINK \l _Toc246599226 1.2.2功能特点 PAGEREF _Toc246599226 \h - 2 -
HYPERLINK \l _Toc246599227 1.3总体结构 PAGEREF _Toc246599227 \h - 3 -
HYPERLINK \l _Toc246599228 1.4对账处理流程 PAGEREF _Toc246599228 \h - 3 -
HYPERLINK \l _Toc246599229 1.5系统功能 PAGEREF _Toc246599229 \h - 4 -
HYPERLINK \l _Toc246599230 1.5.1信息交换功能 PAGEREF _Toc246599230 \h - 4 -
HYPERLINK \l _Toc246599231 1.5.2查询打印功能 PAGEREF _Toc246599231 \h - 4 -
HYPERLINK \l _Toc246599232 1.5.4监督控制功能 PAGEREF _Toc246599232 \h - 4 -
HYPERLINK \l _Toc246599233 第二章 业
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